銀行從業(yè)考試《法規(guī)與綜合能力》知識：公司治理的主體

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公司治理的主體

銀行公司治理的主體包括股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層。

1.股東和股東大會

商業(yè)銀行的股東需要符合監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的向商業(yè)銀行投資入股的條件。同時，商業(yè)銀行要保護(hù)股東合法權(quán)益，公平對待所有股東，尤其是要保護(hù)中小股東的利益。

為了保證銀行的正常運(yùn)行，股東特別是主要股東應(yīng)支持銀行董事會制定合理的資本規(guī)劃，使銀行資本持續(xù)地滿足監(jiān)管要求。當(dāng)銀行資本不能滿足監(jiān)管要求時，應(yīng)制定資本補(bǔ)充計劃使資本充足率在限期內(nèi)達(dá)到監(jiān)管要求，逾期沒有達(dá)到監(jiān)管要求，應(yīng)當(dāng)降低分紅比例甚至停止分紅，并通過增加核心資本等方式補(bǔ)充資本。主要股東不應(yīng)阻礙其他股東對銀行補(bǔ)充資本或合格的新股東進(jìn)人。此外，主要股東應(yīng)以書面形式作出資本補(bǔ)充和流動性支持的長期承諾，并作為商業(yè)銀行資本規(guī)劃和流動性應(yīng)急計劃的一部分。

股東大會是由股東參與銀行重大決策的一種組織形式，是股份公司的最高權(quán)力機(jī)關(guān)，是股東履行自己的責(zé)任、行使自己權(quán)利的機(jī)構(gòu)與場所。股東大會會議包括年會和臨時會議，其中股東大會年會應(yīng)由董事會召集，并應(yīng)在每一會計年度結(jié)束后六個月內(nèi)召開。

2.董事和董事會

董事會是股東大會這一權(quán)力機(jī)關(guān)的業(yè)務(wù)執(zhí)行機(jī)關(guān)，負(fù)責(zé)銀行和業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的指揮與管理，承擔(dān)商業(yè)銀行經(jīng)營和管理的最終責(zé)任。董事會對股東大會負(fù)責(zé)，并依據(jù)《公司法》和商業(yè)銀行章程行使職權(quán)。商業(yè)銀行的董事應(yīng)具備履行職責(zé)所必需的知識、經(jīng)驗和素質(zhì)，具有良好的職業(yè)道德，并通過銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的任職資格審查。為保證董事會的獨立性，董事會中應(yīng)有一定數(shù)目的非執(zhí)行董事。注冊資本在10億元人民幣以上的商業(yè)銀行，獨立董事的人數(shù)不得少于3人。董事會應(yīng)根據(jù)商業(yè)銀行情況單獨或合并設(shè)立其專門委員會，如戰(zhàn)略委員會、審計委員會、風(fēng)險管理委員會、關(guān)聯(lián)交易控制委員會、提名委員會、薪酬委員會等。

董事會會議包括例會和臨時會議。董事會例會每年至少應(yīng)當(dāng)召開四次。董事會會議應(yīng)有過半數(shù)董事出席方可舉行。董事會作出決議，必須經(jīng)全體董事過半數(shù)通過。

3.監(jiān)事和監(jiān)事會

監(jiān)事會是由全體監(jiān)事組成的、對銀行業(yè)務(wù)活動及會計事務(wù)等進(jìn)行監(jiān)督的機(jī)構(gòu)。由于銀行股東分散，專業(yè)知識和能力差別很大，為了防止董事會、高級管理層濫用職權(quán)，損害銀行和股東的利益，從而在股東大會上選出與董事會并列設(shè)置的這種專門監(jiān)督機(jī)關(guān)，代表股東大會行使監(jiān)督職能。監(jiān)事會由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會選舉的外部監(jiān)事和其他監(jiān)事組成，外部監(jiān)事與商業(yè)銀行及其主要股東之間不應(yīng)存在影響其獨立判斷的關(guān)系。監(jiān)事會可根據(jù)情況設(shè)立提名委員會和監(jiān)督委員會。監(jiān)事會例會每年至少應(yīng)當(dāng)召開四次。

4.高級管理層

商業(yè)銀行的高級管理層由行長、副行長、財務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會秘書及監(jiān)管部門認(rèn)定的其他高級管理人員組成。高級管理層根據(jù)商業(yè)銀行章程及董事會授權(quán)開展經(jīng)營管理活動，確保銀行經(jīng)營與董事會所制定批準(zhǔn)的發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險偏好、各項政策流程和程序相一致。高級管理層對董事會負(fù)責(zé)，同時接受監(jiān)事會監(jiān)督。高級管理層成員的任職資格需要符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定，應(yīng)通過銀行業(yè)監(jiān)督管理部門的任職資格審查。

典型例題，多選題

銀行公司治理的主體包括（ ）。

A.董事會 B.監(jiān)事會

C.股東大會 D.職工代表

E.高級管理層

【答案】ABCE

【解析】銀行公司治理的主體包括股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層。