2017年銀行初級(jí)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》知識(shí)點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)暴露

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【知識(shí)點(diǎn)】風(fēng)險(xiǎn)暴露

商業(yè)銀行應(yīng)該制定適應(yīng)本行的風(fēng)險(xiǎn)暴露分類的管理政策和程序，確定風(fēng)險(xiǎn)暴露分類的標(biāo)準(zhǔn)和流程。在內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)暴露分類一般可以分為以下六類：即主權(quán)類、金融機(jī)構(gòu)類（含銀行類和非銀行類）、公司類（含中小企業(yè)、專業(yè)貸款和一般公司）、零售類（含個(gè)人住房抵押貸款、合格循環(huán)零售和其他零售）、股權(quán)類和其他類（含購(gòu)入應(yīng)收款及資產(chǎn)證券化），具體定義如下：

（l）主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露

主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露是指對(duì)主權(quán)國(guó)家或經(jīng)濟(jì)實(shí)體區(qū)域及其中央銀行、公共部門實(shí)體，以及多邊開(kāi)發(fā)銀行、國(guó)際清算銀行和國(guó)際貨幣基金組織等的債權(quán)。

（2）金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露

金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露是指商業(yè)銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)的債權(quán)。根據(jù)金融機(jī)構(gòu)的不同屬性，可分為銀行類金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露和非銀行類金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露。

（3）公司風(fēng)險(xiǎn)暴露

公司風(fēng)險(xiǎn)暴露是指商業(yè)銀行對(duì)公司、合伙制企業(yè)和獨(dú)資企業(yè)及其他非自然人的債權(quán)，但不包括對(duì)主權(quán)、金融機(jī)構(gòu)和納入零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的企業(yè)的債權(quán)。

專業(yè)貸款具體可劃分為項(xiàng)目融資、物品融資、商品融資和產(chǎn)生收入的房地產(chǎn)貸款等四類。

（4）零售風(fēng)險(xiǎn)暴露

零售風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)同時(shí)具有如下三方面特征：

①債務(wù)人是一個(gè)或幾個(gè)自然人；

②筆數(shù)多，單筆金額小。

③按照組合方式進(jìn)行管理。

（5）股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露

股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露是指商業(yè)銀行直接或間接持有的股東權(quán)益。

（6）其他風(fēng)險(xiǎn)暴露

其他風(fēng)險(xiǎn)暴露主要包括購(gòu)入應(yīng)收賬款和資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露。 

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