2018年銀行中級資格《風險管理》知識點：信用風險評估/計量

2018下半年銀行職業(yè)資格考試時間為10月27、28日，為了幫助參加考試的考生提高備考效果，正保會計網(wǎng)校精心整理了銀行中級職業(yè)資格《風險管理》相關知識點，希望各位考生能夠記牢每個易錯知識點，一舉拿下2018年銀行職業(yè)資格考試！

【知識點】信用風險評估/計量★★

1.信用風險評估/計量的發(fā)展

（1）專家判斷法

即專家系統(tǒng)，是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)信用分析方法。

專家系統(tǒng)是依賴高級信貸人員和專家自身，依據(jù)主觀判斷來綜合評定信用風險的分析系統(tǒng)。

主要考慮兩方面因素，一是與借款人有關的因素，二是與市場有關的因素。專家系統(tǒng)的突出特點在于主觀性很強，突出問題是對信用風險的評估缺乏一致性。

（2）信用評分模型

信用評分模型是一種傳統(tǒng)的信用風險量化模型，利用可觀察到的借款人特征變量計算出一個數(shù)值（得分）來代表債務人的信用風險，并將借款人歸類于不同的風險等級。

信用評分模型的關鍵在于特征變量的選擇和各自權重的確定。目前，應用最廣泛的信用評分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。

（3）違約概率模型

目前，信用風險管理領域通常在市場上和理論上比較常用的違約概率模型包括RiskCalc模型、KMV的 Credit Monitor模型、KPMG風險中性定價模型、死亡率模型等。

（4）死亡率模型

死亡率模型是計算在未來一定持有期內(nèi)不同信用等級的客戶／債項的違約概率（即死亡率）。通常分為邊際死亡率和累計死亡率。

2.基于內(nèi)部評級的方法

（1）風險暴露分類

在內(nèi)部評級法下，商業(yè)銀行的風險暴露分類一般可以分為以下六類：即主權類、金融機構類（含銀行類和非銀行類）、公司類（含中小企業(yè)、專業(yè)貸款和一般公司）、零售類（含個人住房抵押貸款、合格循環(huán)零售和其他零售）、股權類和其他類（含購入應收款及資產(chǎn)證券化）。

（2）客戶評級：兩個維度

第一個維度，客戶評級，客戶的違約風險；

第二個維度，債項評級，交易本身特定的風險要素。

客戶評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小?？蛻粼u級的評價主體是商業(yè)銀行，目標是客戶違約風險，結果是信用等級和違約概率（PD）。

客戶評級兩大功能，一是能夠有效區(qū)分違約客戶，二是能夠準確量化客戶違約風險。

（3）債項評級

在內(nèi)部評級法下，債項評級與債項的違約風險暴露EAD、違約損失率LGD、有效期限M密切相關。

（4）有效期限M

商業(yè)銀行采用初級內(nèi)部評級法，除回購類交易是0.5年外，其他非零售風險暴露的有效期限為2.5年。

商業(yè)銀行采用高級內(nèi)部評級法，應將有效期限視為獨立的風險因素。在其他條件相同的情況下，債項的有效期限越短，信用風險就越小。除下款確定的情形外，有效期限取1年和以下定義的內(nèi)部估計的有效期限中的較大值，但最大不超過5年。中小企業(yè)風險暴露的有效期限可以采用2.5年。

（5）緩釋工具

信用風險緩釋是轉移或降低信用風險。

信用風險緩釋功能體現(xiàn)為違約概率（保證的替代效果）、違約損失率（抵押質(zhì)押和保證的減輕效果）或違約風險暴露（如凈額結算）的下降。    

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