2018銀行初級資格《風(fēng)險管理》知識點：流動性風(fēng)險監(jiān)測與控制

2018下半年銀行初級職業(yè)資格考試時間為10月27、28日，為了幫助參加考試的考生提高備考效果，正保會計網(wǎng)校精心整理了銀行初級職業(yè)資格《風(fēng)險管理》相關(guān)知識點，希望各位考生能夠記牢每個易錯知識點，一舉拿下2018年銀行職業(yè)資格考試！

知識點：流動性風(fēng)險的監(jiān)測與控制★★★

1.包括三個方面主要工作：流動性風(fēng)險限額監(jiān)測、流動性風(fēng)險預(yù)警與報告和流動性風(fēng)險控制

2.流動性風(fēng)險限額監(jiān)測

（1）限額的作用——控制最高風(fēng)險水平、提供風(fēng)險參考基準(zhǔn)和滿足監(jiān)管要求。

（2）建立限額體系——兩個工作：選擇用于限額的計量指標(biāo)；確定指標(biāo)的閾值作為限額。

（3）設(shè)立流動性風(fēng)險指標(biāo)的閾值作為限額時，通?？紤]以下七個因素：

銀行的風(fēng)險容忍度與風(fēng)險偏好、銀行對風(fēng)險的緩釋能力、銀行的盈利能力和風(fēng)險回報率、流動性風(fēng)險的可能性與預(yù)期、對取得流動性能力的預(yù)期、其他非流動性的風(fēng)險暴露、過往的業(yè)務(wù)量和風(fēng)險水平。

（4）流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)或監(jiān)測指標(biāo)：

存貸比：貸款余額占存款余額的比例，不大于75％。

流動性比例：流動性資產(chǎn)余額比流動性負(fù)債余額，不小于25％。

流動性覆蓋率：優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)占未來一個月凈流出資金的比例，不小于100％。

凈穩(wěn)定資金比例：可用穩(wěn)定資金除以業(yè)務(wù)所需穩(wěn)定資金的比值，不小于100％。

流動性缺口率：流動性缺口除以90天內(nèi)到期的表內(nèi)外資產(chǎn)，不小于-10％。

核心負(fù)債比：核心負(fù)債期末余額除以總負(fù)債期末余額。其中核心負(fù)債是指距到期日三個月以上（含）定期存款和發(fā)行債券以及活期存款的50％，不小于60％。

壓力測試：商業(yè)銀行的壓力測試結(jié)果可保證其最短生存期不低于一個月，最短生存期30天。

監(jiān)管機(jī)構(gòu)的指標(biāo)和限額是對全行業(yè)的最基本要求。

3.建立限額管控流程

限額設(shè)立、限額調(diào)整、限額監(jiān)測和超限額管理。超限額報告應(yīng)包含以下內(nèi)容：超限額的程度、發(fā)生原因、可能持續(xù)的時間、相關(guān)建議、解決的時間表。

4.流動性風(fēng)險預(yù)警與報告

（1）流動性風(fēng)險預(yù)警

建立短期風(fēng)險預(yù)警和中長期風(fēng)險預(yù)警兩類預(yù)警機(jī)制，其中中長期預(yù)警機(jī)制為兩級，短期預(yù)警機(jī)制為三級。

（2）流動性風(fēng)險報告

5.流動性風(fēng)險控制

經(jīng)歷了商業(yè)票據(jù)階段、資產(chǎn)管理階段、負(fù)債管理階段和平衡管理四個階段。

（1）資產(chǎn)管理

包括：資產(chǎn)到期日管理、流動性資產(chǎn)組合管理、抵押品管理。

在建立流動性資產(chǎn)組合的時候，銀行往往考慮以下要素：集中度管理、變現(xiàn)能力管理。

流動性儲備的最主要形式是分級流動性儲備體系。一家股份制銀行的流動性儲備分為三級：

一級流動性儲備。一級流動性備付包括超額備付金和庫存現(xiàn)金。直接用于流動性支付和流動性波動。

二級流動性儲備。建立專門的流動性投資組合。該組合屬于交易賬戶。主要配置流動性最好的國債。

三級流動性儲備。銀行將全部交易賬戶，部分持有待售組合，票據(jù)等資產(chǎn)劃分為三級流動性備付，在危機(jī)情況下流動性風(fēng)險管理團(tuán)隊可以申請對這部分資產(chǎn)進(jìn)行變現(xiàn)。

抵押品管理——日常管理最常用的手段。

（2）負(fù)債管理

國外的貨幣中心型銀行將負(fù)債管理作為流動性管理的重要手段，批發(fā)性融資是流動性的重要來源。

負(fù)債來源分散化管理——銀行應(yīng)保持負(fù)債來源的分散性與多樣性。

保持“市場接觸”管理。    

注：本文原創(chuàng)于正保會計網(wǎng)校（http://galtzs.cn），轉(zhuǎn)載請注明出處！

推薦閱讀：2018年銀行初級職業(yè)資格《風(fēng)險管理》學(xué)習(xí)計劃表