銀行從業(yè)考試《公共基礎》第二章第二節(jié)金融環(huán)境十

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第二章　銀行經(jīng)營環(huán)境

第二節(jié)　金融環(huán)境

　　（2）存款準備金

　　存款準備金是指商業(yè)銀行為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的資金，包括商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金和繳存中央銀行的準備金存款兩部分。

　　存款準備金分為法定存款準備金和超額存款準備金。法定存款準備金是商業(yè)銀行按照其存款的一定比例向中央銀行繳存的存款，這個比例通常是由中央銀行決定的，被稱為法定存款準備金率。超額存款準備金是商業(yè)銀行存放在中央銀行、超出法定存款準備金的部分，主要用于支付清算、頭寸調(diào)撥或作為資產(chǎn)運用的備用資金。

　　存款準備金制度的初始作用是保證存款的支付和清算，之后才逐漸演變成為貨幣政策工具。當中央銀行提高法定存款準備金率時，商業(yè)銀行需要上繳中央銀行的法定存款準備金增加，可直接運用的超額準備金減少，商業(yè)銀行的可用資金減少，在其他情況不變的條件下，商業(yè)銀行貸款或投資下降，引起存款的數(shù)量收縮，導致貨幣供應量減少。因此，存款準備金政策是以商業(yè)銀行的貨幣創(chuàng)造功能為基礎的，其效果也是透過影響商業(yè)銀行的貨幣創(chuàng)造能力來實現(xiàn)的。

　　1984年，我國建立了存款準備金制度。2004年，我國進一步改革存款準備金制度，實行差別存款準備金率制度，其主要內(nèi)容是商業(yè)銀行適用的存款準備金率與其資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量狀況等指標掛鉤。商業(yè)銀行資本充足率越低、不良貸款比率越高，適用的存款準備金率就越高；反之，商業(yè)銀行資本充足率越高、不良貸款比率越低，適用的存款準備金率就越低。差別存款準備金率制度，會抑制資本充足率較低且資產(chǎn)質(zhì)量較差的商業(yè)銀行的貸款擴張，強化了商業(yè)銀行的資本約束理念。

　　本次國際金融危機發(fā)生后，建立并加強宏觀審慎政策框架成為總結金融危機教訓、完善金融管理體制的核心內(nèi)容之一。中國人民銀行結合宏觀審慎理念和流動性管理的需要，對差別準備金制度做了進一步的規(guī)則化、明晰化，于2010年底明確對金融機構引入差別準備金動態(tài)調(diào)整機制，并作為一種支持、激勵性工具加以運用。差別準備金動態(tài)調(diào)整基于社會融資總量、銀行信貸投放與社會經(jīng)濟主要發(fā)展目標的偏離程度及具體金融機構對整個偏離的影響，考慮金融機構的系統(tǒng)重要性和各機構的穩(wěn)健狀況及執(zhí)行國家信貸政策情況等，以更有針對性地回收過多流動性，引導金融機構信貸合理、適度、平穩(wěn)投放，優(yōu)化信貸結構，并為金融機構提供主動按宏觀審慎政策要求，從提高資本水平和改善資產(chǎn)質(zhì)量兩個方面增強風險防范能力的彈性機制，達到防范順周期系統(tǒng)性風險積累的目的。

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