2015銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》知識點(diǎn)：關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法

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1.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的定義

操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)（Key Risk Indicator，KRI）是指對一個(gè)或多個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)敞口，通過反映操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性或影響度或某一控制有效性，對該風(fēng)險(xiǎn)或控制進(jìn)行定性或定量跟蹤監(jiān)測的操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程。關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)通常包括交易量、員工水平、技能水平、客戶滿意度、市場變動(dòng)、產(chǎn)品成熟度、地區(qū)數(shù)量、變動(dòng)水平、產(chǎn)品復(fù)雜程度和自動(dòng)化水平等。

關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)示例：

人員在當(dāng)前部門的從業(yè)年限	監(jiān)控員工從業(yè)年限變化趨勢以及預(yù)計(jì)該項(xiàng)工作所需要的經(jīng)驗(yàn)，有助于分析員工流動(dòng)情況，發(fā)現(xiàn)可能會出現(xiàn)高風(fēng)險(xiǎn)的部門，并對有高度人員流動(dòng)歷史記錄的部門進(jìn)業(yè)年限進(jìn)行監(jiān)管
員工人均培訓(xùn)費(fèi)用	如果商業(yè)銀行總培訓(xùn)費(fèi)用增加但人均培訓(xùn)費(fèi)用下降，表明有部分員工沒有受到應(yīng)有的培訓(xùn)，可能會留下操作隱患
客戶投訴占比	監(jiān)控客戶投訴可以幫助商業(yè)銀行了解在服務(wù)傳達(dá)到客戶之前沒有被發(fā)現(xiàn)的錯(cuò)誤以客戶投訴占比及錯(cuò)誤的來源
交易結(jié)果和財(cái)務(wù)核算結(jié)果間的差異	差異擴(kuò)大意味著存在管理報(bào)表和決策基礎(chǔ)不穩(wěn)的風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)控本指標(biāo)可以提高風(fēng)險(xiǎn)管理的質(zhì)量
前后臺交易不匹配占比	監(jiān)控未匹配情況可以體現(xiàn)前臺和后臺在執(zhí)行和管理交易訂單時(shí)的準(zhǔn)確程度，還可比以預(yù)測由于操作而引發(fā)的損失和事件
系統(tǒng)故障時(shí)間	監(jiān)控系統(tǒng)故障時(shí)間變化可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理業(yè)務(wù)系統(tǒng)故障
系統(tǒng)數(shù)量	監(jiān)控每個(gè)業(yè)務(wù)部門的系統(tǒng)數(shù)量，可以反映出哪里的問題最嚴(yán)重，以及哪些業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)趨勢是下降的
反洗錢警報(bào)占比	監(jiān)控反洗錢警報(bào)占比可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)外部風(fēng)險(xiǎn)行為和外部風(fēng)險(xiǎn)事件，并為商業(yè)銀行制定風(fēng)險(xiǎn)控制措施應(yīng)對外部威脅提供依據(jù)

2.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)控的原則

關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)控應(yīng)遵循整體性、重要性、敏感性、可靠性和有效性原則。

（1）整體性。監(jiān)控工作要能夠反映操作風(fēng)險(xiǎn)全局狀況及變化趨勢，揭示誘發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)性原因，實(shí)現(xiàn)對全行操作風(fēng)險(xiǎn)狀況的預(yù)警。

（2）重要性。監(jiān)控工作要提示重點(diǎn)地區(qū)、重點(diǎn)業(yè)務(wù)、關(guān)鍵環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)隱患，反映全行操作風(fēng)險(xiǎn)的主要特征。

（3）敏感性。監(jiān)控指標(biāo)要與操作風(fēng)險(xiǎn)事件密切相關(guān)，并能夠及時(shí)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)變化，有助于實(shí)現(xiàn)對操作風(fēng)險(xiǎn)的事前和事中控制。

（4）可靠性。監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)來源要準(zhǔn)確可靠，具有可操作性，要保證監(jiān)控工作流程、質(zhì)量可控，要建立起監(jiān)控結(jié)果的驗(yàn)證機(jī)制。

（5）有效性。監(jiān)控工作要根據(jù)經(jīng)營發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略不斷發(fā)展和完善，指標(biāo)是開放的、動(dòng)態(tài)調(diào)整的，監(jiān)控工作要持續(xù)、有效。

3.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法的應(yīng)用流程

關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法可選擇已經(jīng)識別出來的主要操作風(fēng)險(xiǎn)因素，并結(jié)合商業(yè)銀行的內(nèi)、外部操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件數(shù)據(jù)形成統(tǒng)計(jì)分析指標(biāo)，用于評估商業(yè)銀行整體的操作風(fēng)險(xiǎn)水平。這一方法的難點(diǎn)在于對各項(xiàng)關(guān)鍵指標(biāo)設(shè)定合理的閾值，即風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)處于何種范圍之內(nèi)可以被認(rèn)為是處于較低風(fēng)險(xiǎn)水平、中等風(fēng)險(xiǎn)水平或較高風(fēng)險(xiǎn)水平，并針對不同評估結(jié)果采取何種適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)控制措施。具體來看，關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)控由設(shè)置關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，監(jiān)控分析、報(bào)告關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，更新關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)等步驟組成。

4.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)與其他管理流程的結(jié)合應(yīng)用

KRI數(shù)據(jù)能夠監(jiān)測和預(yù)警關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)、控制措施及其變化，并提示管理層對超過數(shù)據(jù)門檻的風(fēng)險(xiǎn)變化采取相關(guān)管理措施。