2016銀行職業(yè)資格考試《公司信貸》知識(shí)點(diǎn)：公司信貸的要素

2016年銀行從業(yè)資格考試備考已經(jīng)開始，正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校特別為廣大考生整理了以下銀行從業(yè)資格考試知識(shí)點(diǎn)，希望對(duì)廣大考生有所幫助！

公司信貸的基本要素主要包括交易對(duì)象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費(fèi)率、清償計(jì)劃、擔(dān)保方式和約束條件等。

（1）交易對(duì)象

公司信貸業(yè)務(wù)的交易對(duì)象包括銀行和銀行的交易對(duì)手。銀行的交易對(duì)手是符合條件的法人和其他經(jīng)濟(jì)組織。

（2）信貸產(chǎn)品

信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素下的信貸服務(wù)方式，主要包括貸款、擔(dān)保、承兌、保函、信用證和承諾等。

（3）信貸金額

信貸金額是指銀行承諾向借款人提供的以貨幣計(jì)量的信貸產(chǎn)品數(shù)額。

（4）信貸期限

①狹義的信貸期限是指從具體信貸產(chǎn)品發(fā)放到約定的最后還款或清償?shù)钠谙蕖?

②廣義的信貸期限是指銀行承諾向借款人提供以貨幣計(jì)量的信貸產(chǎn)品的整個(gè)期間，即從簽訂合同到合同結(jié)束的整個(gè)期間。

③在廣義的定義下，貸款期限通常分為提款期、寬限期和還款期。

提款期	提款期是指從借款合同生效之日開始，至合同規(guī)定貸款金額全部提款完畢之日為止，或最后一次提款之日為止，期間借款人可按照合同約定分次提款
寬限期	寬限期是指從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個(gè)還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間。有時(shí)也包括提款期，即從借款合同生效日起至合同規(guī)定的第一筆還款日為止的期間。在寬限期內(nèi)銀行只收取利息，借款人不用還本，或本息都不用償還，但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計(jì)算利息，至還款期才向借款企業(yè)收取
還款期	還款期是指從借款合同規(guī)定的第一次還款日起至全部本息清償日止的期間

④電子票據(jù)的期限

電子票據(jù)較傳統(tǒng)紙質(zhì)票據(jù)，實(shí)現(xiàn)了以數(shù)據(jù)電文形式代替原有紙質(zhì)實(shí)物票據(jù)、以電子簽名取代實(shí)體簽章、以網(wǎng)絡(luò)傳輸取代人工傳遞、以計(jì)算機(jī)錄入代替手工書寫等變化，其期限延長(zhǎng)至一年，使企業(yè)融資期限安排更加靈活。

（5）貸款利率和費(fèi)率

貸款利率

定義：貸款利率是借款人使用貸款時(shí)支付的價(jià)格。

貸款利率的種類

利率分類表

分類標(biāo)準(zhǔn)	類別
按幣種	本幣貸款利率、外幣貸款利率
按利率是否變動(dòng)	浮動(dòng)利率（合同期內(nèi)可調(diào)整）、固定利率（合同期內(nèi)不調(diào)整）
按確定利率的主體	法定利率（國(guó)家及其相應(yīng)部門）、行業(yè)公定利率（民間金融組織）、市場(chǎng)利率（市場(chǎng)供求決定）

我國(guó)貸款利率管理的相關(guān)情況：

第一：管理制度

基準(zhǔn)利率：

①基準(zhǔn)利率是被用做定價(jià)基礎(chǔ)的標(biāo)準(zhǔn)利率，被用做基準(zhǔn)利率的利率包括市場(chǎng)利率、法定利率和行業(yè)公定利率。

②通常具體貸款中執(zhí)行的浮動(dòng)利率采用基準(zhǔn)利率加點(diǎn)或確定浮動(dòng)比例方式。

③我國(guó)中央銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率是法定利率。

利率市場(chǎng)化：

是指金融機(jī)構(gòu)在貨幣市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)融資的利率水平。加入世貿(mào)組織后，人民銀行將按照先外幣、后本幣，先貸款、后存款，存款先大額長(zhǎng)期、后小額短期的基本步驟，逐步建立由市場(chǎng)供求決定金融機(jī)構(gòu)存、貸款利率水平的利率形成機(jī)制。

第二：利率結(jié)構(gòu)

差別利率是對(duì)不同種類、不同期限、不同用途的存、貸款所規(guī)定的不同水平的利率，差別利率的總和構(gòu)成利率結(jié)構(gòu)。利率檔次是利率差別的層次。

利率結(jié)構(gòu)→利率差別→利率檔次

我國(guó)中央銀行目前主要按期限和用途的差別設(shè)置不同的貸款利率水平。

我國(guó)人民幣貸款利率按貸款期限劃分為短期貸款利率、中長(zhǎng)期貸款利率及票據(jù)貼現(xiàn)利率。

外匯貸款利率，我國(guó)央行不再公布，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行通常以國(guó)際主要金融市場(chǎng)的利率（如倫敦同業(yè)拆借利率）為基礎(chǔ)確定外匯貸款利率。

第三：利率表達(dá)方式。

年利率	百分之	分
月利率	千分之	厘
日利率	萬(wàn)分之	毫

第四：計(jì)息方式。

按計(jì)算利息的周期劃分	按日計(jì)息
	按月計(jì)息
	按季計(jì)息
	按年計(jì)息
按是否計(jì)算復(fù)利劃分	單利計(jì)息
	復(fù)利計(jì)息

①單利計(jì)息是指在計(jì)息周期內(nèi)對(duì)已計(jì)算未支付的利息不計(jì)收利息。

②復(fù)利計(jì)息是指在計(jì)息周期內(nèi)對(duì)已計(jì)算未支付的利息計(jì)收利息。

費(fèi)率：是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價(jià)格，一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)按一定比率計(jì)算。主要包括擔(dān)保費(fèi)、承諾費(fèi)、承兌費(fèi)、銀團(tuán)安排費(fèi)、開證費(fèi)等。

（6）清償計(jì)劃

通常分為一次性還款和分次還款，分次還款又可分為定額和不定額。定額又可分為等額還款和約定還款，等額還款又可分為等額本金和等額本息。

（7）擔(dān)保方式

擔(dān)保是指借款人無(wú)力或未按照約定按時(shí)還本付息或支付有關(guān)費(fèi)用時(shí)貸款的第二還款來(lái)源，是審查貸款項(xiàng)目最主要的因素之一。

《擔(dān)保法》中規(guī)定的擔(dān)保方式：

①保證

②抵押

③質(zhì)押

④定金

⑤留置

在信貸業(yè)務(wù)中經(jīng)常運(yùn)用的主要是前三種方式中的一種或幾種。

（8）約束條件

提款條件主要包括：合法授權(quán)、政府批準(zhǔn)、資本金要求、監(jiān)管條件落實(shí)、其他提款條件。

監(jiān)管條件主要包括：財(cái)務(wù)維持、股權(quán)維持、信息交流、其他監(jiān)管條件。

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