2016年銀行職業(yè)資格考試《公司信貸》知識(shí)點(diǎn)：貸款抵押

2016年銀行從業(yè)資格考試正在備考中，大家對(duì)于知識(shí)點(diǎn)都掌握了嗎？正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校為考友們準(zhǔn)備了以下銀行從業(yè)考試復(fù)習(xí)資料，希望大家對(duì)即將到來(lái)的考試有更充足的準(zhǔn)備，祝大家夢(mèng)想成真！

1.抵押的范圍

根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定，債務(wù)人或第三人有權(quán)處分的下列財(cái)產(chǎn)可以抵押：

①建筑物和其他土地附著物；

②建設(shè)用地使用權(quán)；

③以招標(biāo)、拍賣(mài)、公開(kāi)協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)；

④生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品；

⑤正在建造的建筑物、船舶、航空器；

⑥交通運(yùn)輸工具；

⑦法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財(cái)產(chǎn)。

不得抵押的財(cái)產(chǎn)有：

①土地所有權(quán)；

②耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但擔(dān)保法特別規(guī)定的除外；

③學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施；

④所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)；

⑤依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；

⑥法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。

2.貸款抵押額度的確定

（1）抵押物的認(rèn)定

作為貸款擔(dān)保的抵押物，必須是歸抵押人所有的財(cái)產(chǎn)，或者是抵押人有權(quán)支配的財(cái)產(chǎn)。因此，銀行對(duì)選定的抵押物要逐項(xiàng)驗(yàn)證產(chǎn)權(quán)。

①實(shí)行租賃經(jīng)營(yíng)責(zé)任制的企業(yè)，要有產(chǎn)權(quán)單位同意的證明；

②集體所有制企業(yè)和股份制企業(yè)用其財(cái)產(chǎn)作抵押時(shí)，除應(yīng)該核對(duì)抵押物所有權(quán)外，還應(yīng)驗(yàn)證董事會(huì)或職工代表大會(huì)同意的證明；

③用共有財(cái)產(chǎn)作抵押時(shí)，應(yīng)驗(yàn)證共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限。

（2）抵押物的估價(jià)

抵押物的估價(jià)是評(píng)估抵押物的現(xiàn)值。銀行對(duì)抵押物的價(jià)值都要進(jìn)行評(píng)估。

①估價(jià)方法

房屋建筑的估價(jià)	主要考慮房屋和建筑物的用途及經(jīng)濟(jì)效益、新舊程度和可能繼續(xù)使用的年限、原來(lái)的造價(jià)和現(xiàn)在的造價(jià)等因素。
機(jī)器設(shè)備的估價(jià)	主要考慮的因素是無(wú)形損耗和折舊，估價(jià)時(shí)應(yīng)扣除折舊。
可轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)的估價(jià)	取決于該土地的用途、土地的供求關(guān)系。

②抵押率的確定

確定抵押率的依據(jù)主要有以下兩點(diǎn)內(nèi)容：

一是抵押物的適用性、變現(xiàn)能力。選擇的抵押物適用性要強(qiáng)，由適用性判斷其變現(xiàn)能力。對(duì)變現(xiàn)能力較差的，抵押率應(yīng)適當(dāng)降低。

二是抵押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)。一般可從下列方面進(jìn)行分析。

實(shí)體性貶值，即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值；

功能性貶值，即由于技術(shù)相對(duì)落后造成的貶值；

經(jīng)濟(jì)性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值。

抵押率=擔(dān)保債權(quán)本息總額/抵押物評(píng)估價(jià)值額×100%

（3）抵押貸款額度的確認(rèn)

由于抵押物在抵押期間會(huì)出現(xiàn)損耗、貶值，在處理抵押物期間會(huì)發(fā)生費(fèi)用，以及貸款有利息、逾期有罰息等原因，銀行一般向借款人提供的貸款額會(huì)低于抵押物的評(píng)估值，貸款額度要在抵押物的評(píng)估價(jià)值與抵押貸款率的范圍內(nèi)加以確定。

其計(jì)算公式為：

抵押貸款額=抵押物評(píng)估值×抵押貸款率

抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價(jià)值。財(cái)產(chǎn)抵押后，該財(cái)產(chǎn)的價(jià)值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押，但不得超出其余額部分。

（4）抵押合同的簽訂

貸款發(fā)放前，抵押人與銀行要以書(shū)面形式簽訂抵押合同。抵押合同應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

①被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額；

②債務(wù)人履行債務(wù)的期限；

③抵押財(cái)產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬；

④抵押擔(dān)保的范圍；

3.抵押的效力

（1）抵押擔(dān)保的范圍

抵押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的費(fèi)用。如果抵押合同另有規(guī)定的，按照規(guī)定執(zhí)行。

（2）抵押物的轉(zhuǎn)讓

①在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知銀行并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況；抵押人未通知銀行或者未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無(wú)效。

②若轉(zhuǎn)讓抵押物的價(jià)款明顯低于其價(jià)值的，銀行可以要求抵押人提供相應(yīng)的擔(dān)保，抵押人不提供的，不得轉(zhuǎn)讓抵押物。同時(shí)，抵押權(quán)不得與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保。

③抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價(jià)款，應(yīng)當(dāng)向銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)，超過(guò)債權(quán)數(shù)額的部分，歸抵押人所有，不足部分由債務(wù)人清償。

（3）抵押物的保全

①在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對(duì)抵押物使用不當(dāng)或保管不善，足以使抵押物價(jià)值減少時(shí)，有權(quán)要求抵押人停止其行為。

②若抵押物價(jià)值減少時(shí)，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)值，或者提供與減少的價(jià)值相等的擔(dān)保。

（4）抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)

抵押擔(dān)保雖然具有現(xiàn)實(shí)性和憑物性，但抵押權(quán)是與其擔(dān)保的債權(quán)同時(shí)存在的。抵押貸款到期，若借款人能足額按時(shí)歸還本息，則抵押自動(dòng)消失。若借款人不能按時(shí)歸還貸款本息，或銀行同意展期后仍不能履行，抵押權(quán)才真正得以實(shí)現(xiàn)?？傊盅簷?quán)與其擔(dān)保的債權(quán)同時(shí)存在，債權(quán)消失的，抵押權(quán)也消失。

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