2016年銀行從業(yè)資格考試知識點《風險管理》：國別風險

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國別風險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區(qū)借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風險。

國別風險的概念

國別風險的主要類型包括轉(zhuǎn)移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經(jīng)濟風險、政治風險、間接國別風險七類，其中轉(zhuǎn)移風險是國別風險最主要的類型之一。

國別風險管理體系包括以下基本要素：董事會和高級管理層的有效監(jiān)控；完善的國別風險管理政策和

程序；完善的國別風險識別、計量、監(jiān)測和控制過程；完善的內(nèi)部控制和審計。

國別風險的基本做法

1.明確董事會和高級管理層的責任

商業(yè)銀行董事會承擔監(jiān)控國別風險管理有效性的最終責任。

商業(yè)銀行高級管理層負責執(zhí)行董事會批準的國別風險管理政策。

2.建立清晰的國別風險管理政策流程

商業(yè)銀行應當根據(jù)國別風險的特點，識別國別風險并建立國別風險管理政策和流程，一般應當與本機構(gòu)跨境業(yè)務性質(zhì)、規(guī)模和復雜程度相適應。

（1）國別風險識別

商業(yè)銀行應當充分識別業(yè)務經(jīng)營中面臨的潛在國別風險，了解所承擔的國別風險類型，確保在單一和并表層面上，按國別識別風險。

（2）國別風險的計量與評估

商業(yè)銀行應當根據(jù)本機構(gòu)國別風險類型、暴露規(guī)模和復雜程度選擇適當?shù)挠嬃糠椒āＳ嬃糠椒☉斨辽贊M足以下要求：能夠覆蓋所有重大風險暴露和不同類型的風險；能夠在單一和并表層面按國別計量風險；能夠根據(jù)有風險轉(zhuǎn)移及無風險轉(zhuǎn)移情況分別計量國別風險。

（3）限額管理、監(jiān)測與報告

對國別風險應實行限額管理，在綜合考慮跨境業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略、國別風險評級和自身風險偏好等因素的基礎上，按國別合理設定覆蓋表內(nèi)外項目的國別風險限額。有重大國別風險暴露的商業(yè)銀行，一般會考慮在總限額下按業(yè)務類型、交易對手類型、國別風險類型和期限等設定分類限額。國別風險限額應當經(jīng)董事會或其授權委員會批準，并傳達到相關部門和人員；

國別風險評估的主要指標：

國別風險的評估指標包括三種：數(shù)量指標、比例指標、等級指標。

1.數(shù)量指標

數(shù)量指標反映一國的經(jīng)濟情況，包括國民生產(chǎn)總值（或凈值）、國民收入、財政赤字、通貨膨脹率、國際收支（貿(mào)易收支、經(jīng)營收支等）、國際儲備、外債總額等。

2.比例指標

比例指標反映一國的對外清償能力，包括以下五個方面：

（1）外債總額與國民生產(chǎn)總值之比。

（2）償債比例。

（3）應付未付外債總額與當年出口收入之比。

（4）國際儲備與應付未付外債總額之比。

（5）國際收支逆差與國際儲備之比。

3.等級指標

等級指標是對一國政治、社會因素的綜合分析，然后對該國的政治與社會穩(wěn)定程度作出估價，判斷該國的風險等級。

數(shù)量指標、比例指標和等級指標是對國別風險關鍵因素的不同方面進行衡量。只有通過對三類指標進行綜合分析，對一國的歷史、現(xiàn)狀和未來的變化趨勢進行分析，并進行國與國之間的橫向?qū)Ρ?，才有可能對該國的國別風險作出客觀評價。