銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》第三章第二節(jié)信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量十一

　　正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校為了幫助廣大考生充分備考，整理了銀行從業(yè)資格考試知識(shí)點(diǎn)供大家參考，希望對(duì)廣大考生有所幫助，祝大家學(xué)習(xí)愉快，夢(mèng)想成真！

第三章　信用風(fēng)險(xiǎn)管理

3.2 信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

3.2.4 信用風(fēng)險(xiǎn)組合的計(jì)量

3.信用風(fēng)險(xiǎn)組合的壓力測(cè)試

壓力測(cè)試用于評(píng)估資產(chǎn)或投資組合在極端不利的條件下可能遭受的重大損失。作為商業(yè)銀行日常風(fēng)險(xiǎn)管理的重要補(bǔ)充，壓力測(cè)試有助于：

（1）估計(jì)商業(yè)銀行在壓力條件下的風(fēng)險(xiǎn)暴露，并幫助商業(yè)銀行制定或選擇適當(dāng)?shù)膽?zhàn)略轉(zhuǎn)移類風(fēng)險(xiǎn)（如重組頭寸、制訂適當(dāng)?shù)膽?yīng)急計(jì)劃）；

（2）提高商業(yè)銀行對(duì)其自身風(fēng)險(xiǎn)特征的理解，推動(dòng)其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素的監(jiān)控；

（3）幫助董事會(huì)和高級(jí)管理層確定該商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)暴露是否與其風(fēng)險(xiǎn)偏好一致；

（4）幫助量化“肥尾”（Fat Tail）風(fēng)險(xiǎn)和重估模型假設(shè)（如關(guān)于波動(dòng)性和相關(guān)性的假設(shè)；

（5）評(píng)估商業(yè)銀行在盈利性和資本充足性兩方面承受壓力的能力。

實(shí)踐中，對(duì)眾多的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行不同幅度的壓力測(cè)試，工作量很大。而且，由于每次壓力測(cè)試往往只能說(shuō)明事件的影響程度，并不能說(shuō)明事件發(fā)生的可能性，使得管理者對(duì)眾多的壓力測(cè)試結(jié)果要進(jìn)行補(bǔ)充分析。在日常的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)中，壓力測(cè)試只有與其他風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法同時(shí)使用、互為補(bǔ)充，才能發(fā)揮最大效力。對(duì)于商業(yè)銀行而言，進(jìn)行壓力測(cè)試更大的意義在于通過(guò)壓力測(cè)試過(guò)程促進(jìn)各部門之間的交流，并了解自身風(fēng)險(xiǎn)管理所存在的問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)，以推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系和制度建設(shè)。

經(jīng)典例題：

【例1•單選題】下列關(guān)于信用評(píng)分模型的說(shuō)法，正確的是（ ）。

A.信用評(píng)分模型是建立在對(duì)當(dāng)前市場(chǎng)數(shù)據(jù)模擬的基礎(chǔ)上

B.信用評(píng)分模型可以給出客戶信用風(fēng)險(xiǎn)水平的分?jǐn)?shù)

C.信用評(píng)分模型可以提供客戶違約概率的準(zhǔn)確數(shù)值

D.信用評(píng)分模型可以及時(shí)反映企業(yè)信用狀況的變化

【正確答案】B

【答案解析】A信用評(píng)分模型是建立在對(duì)歷史數(shù)據(jù)（而非當(dāng)前市場(chǎng)數(shù)據(jù)）模擬的基礎(chǔ)上；C從字面上看，信用評(píng)分的主觀性更大一些，定性的方法運(yùn)用較多，因此提供準(zhǔn)確數(shù)值的可能性不大，信用評(píng)分模型只能給出客戶信用風(fēng)險(xiǎn)水平的分?jǐn)?shù)，無(wú)法提供客戶違約概率的準(zhǔn)確數(shù)值，B正確，排除C；D信用評(píng)分模型采用的是歷史數(shù)據(jù)，歷史數(shù)據(jù) 更新速度比較慢，從而無(wú)法及時(shí)反映企業(yè)信用狀況的變化。

【例2•單選題】在債項(xiàng)評(píng)級(jí)中，違約損失率的估計(jì)公式為貸款損失/違約風(fēng)險(xiǎn)暴露，下列相關(guān)表述正確的是（ ）。

A.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指?jìng)鶆?wù)人違約時(shí)的預(yù)期表內(nèi)項(xiàng)目暴露

B.只有客戶已經(jīng)違約，才會(huì)存在違約風(fēng)險(xiǎn)暴露

C.違約損失率是一個(gè)事后概念

D.估計(jì)違約損失率的損失是會(huì)計(jì)損失

【正確答案】C

【答案解析】本題考查違約損失率的相關(guān)知識(shí)點(diǎn)。細(xì)節(jié)問(wèn)題較多，考生要多看，對(duì)經(jīng)常出題的地方加深一下記憶。如本題所列，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指?jìng)鶆?wù)人違約時(shí)的預(yù)期表內(nèi)表外項(xiàng)目暴露總和?？蛻魶](méi)有違約的時(shí)候，也存在違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。估計(jì)違約損失率的損失是經(jīng)濟(jì)損失。

【例3•多選題】影響違約損失率的因素包括（ ）。

A.產(chǎn)品因素

B.公司因素

C.行業(yè)因素

D.地區(qū)因素

E.宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素

【正確答案】ABCDE

　　相關(guān)鏈接：銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》知識(shí)點(diǎn)匯總
　　　　　　　 銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》章節(jié)練習(xí)題匯總