銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》模擬試題一

一、單項(xiàng)選擇題（本類題共90小題，每題0.5分，共45分。每小題的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一個(gè)符合題意的正確答案。多選、錯(cuò)選、不選均不得分）

1.以下不屬于現(xiàn)場檢查程序的是（ ）。

A.現(xiàn)場檢查準(zhǔn)備階段

B.現(xiàn)場檢查實(shí)施階段

C.現(xiàn)場檢查處理階段

D.現(xiàn)場檢查后續(xù)階段

【正確答案】D

【答案解析】現(xiàn)場檢查的程序包括現(xiàn)場檢查準(zhǔn)備階段、實(shí)施階段、報(bào)告階段、處理階段，檢查檔案整理。

2.風(fēng)險(xiǎn)信息披露是我國商業(yè)銀行信息披露最為薄弱的部分，通常只披露（ ）。

A.核心資本指標(biāo)

B.附屬資本指標(biāo)

C.資本充足率指標(biāo)

D.資本扣除項(xiàng)指標(biāo)

【正確答案】C

【答案解析】風(fēng)險(xiǎn)信息披露是我國商業(yè)銀行信息披露最為薄弱的部分，通常只披露資本充足率指標(biāo)，缺少核心資本.附屬資本及資本扣除項(xiàng)等指標(biāo)。

3.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的說法，不正確的是（ ）。

A.監(jiān)管部門所關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)狀況包括行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況和銀行機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況

B.銀行監(jiān)管部門通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)測等手段。對(duì)銀行機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面評(píng)估和監(jiān)控

C.監(jiān)管部門高度關(guān)注銀行類金融機(jī)構(gòu)的公司治理、內(nèi)部控制.風(fēng)險(xiǎn)管理體系以及風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的有效性

D.在分析銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況時(shí)，只需分析銀行整體并表基礎(chǔ)上的總體風(fēng)險(xiǎn)水平即可，不需分析分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)水平

【正確答案】D

【答案解析】在分析銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況時(shí)，既要分析銀行整體并表基礎(chǔ)上的總體風(fēng)險(xiǎn)水平，還要分析其單一或部分分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)水平。

4.監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與（ ）共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的外部保障。

A.最低資本充足率

B.市場約束

C.外部審計(jì)

D.內(nèi)部審計(jì)

【正確答案】B

【答案解析】監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與市場約束共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的外部保障。

5.資本充足率壓力測試框架以（ ）的壓力測試為基礎(chǔ)。

A.綜合風(fēng)險(xiǎn)

B.混合風(fēng)險(xiǎn)

C.多風(fēng)險(xiǎn)

D.單一風(fēng)險(xiǎn)

【正確答案】D

【答案解析】資本充足率壓力測試框架以單一風(fēng)險(xiǎn)的壓力測試為基礎(chǔ)。

6.原則上，定期壓力測試至少（ ）一次。

A.兩年

B.半年

C.一年

D.一季度

【正確答案】C

【答案解析】原則上，定期壓力測試至少一年一次。不定期壓力測試視經(jīng)濟(jì)金融形勢、監(jiān)管需要或銀行自身判斷適時(shí)進(jìn)行。

7.資本充足率壓力測試應(yīng)在統(tǒng)一情景下分析覆蓋全行范圍內(nèi)的（ ），包括但不限于市場風(fēng)險(xiǎn)、銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、集中度風(fēng)險(xiǎn)。

A.實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)

B.利率風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

【正確答案】A

【答案解析】資本充足率壓力測試應(yīng)在統(tǒng)一情景下分析覆蓋全行范圍內(nèi)的實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、集中度風(fēng)險(xiǎn)。

8.國際收支逆差與國際儲(chǔ)備之比。該指標(biāo)反映以一國國際儲(chǔ)備彌補(bǔ)其國際收支逆差的能力，一般限度是（ ）。

A.20%

B.15%-25%

C.100%

D.150%

【正確答案】D

【答案解析】國際收支逆差與國際儲(chǔ)備之比。該指標(biāo)反映以一國國際儲(chǔ)備彌補(bǔ)其國際收支逆差的能力，一般限度是150%。

9.重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和高風(fēng)險(xiǎn)國家暴露應(yīng)當(dāng)至少（ ）向董事會(huì)報(bào)告。

A.每日

B.每月

C.每季度

D.每年

【正確答案】C

【答案解析】重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和高風(fēng)險(xiǎn)國家暴露應(yīng)當(dāng)至少每季度向董事會(huì)報(bào)告。

10.商業(yè)銀行必須確保所采用的核心業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)具有高度的適用性、安全性和前瞻性，商業(yè)銀行面臨的這種戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是（ ）。

A.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

B.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

C.品牌風(fēng)險(xiǎn)

D.客戶風(fēng)險(xiǎn)

【正確答案】B

【答案解析】技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)要求商業(yè)銀行必須確保所采用的核心業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)具有高度的適用性、安全性和前瞻性。

11.清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程不包括（ ）。

A.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃

C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

D.監(jiān)測和報(bào)告

【正確答案】B

【答案解析】清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)測和報(bào)告。

12.聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容不包括（ ）。

A.危機(jī)現(xiàn)場處理

B.危機(jī)處理過程中的持續(xù)溝通

C.模擬訓(xùn)練和演習(xí)

D.明確記載的危機(jī)處理/決策流程

【正確答案】D

【答案解析】D項(xiàng)屬于有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的主要內(nèi)容。

13.商業(yè)銀行對(duì)外幣的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理不包括（ ）。

A.將流動(dòng)性管理權(quán)限集中在總部或分散到各分行

B.將最終的監(jiān)督和控制全球流動(dòng)性的權(quán)力集中在總部或分散到各分行

C.制定各幣種的流動(dòng)性管理策略

D.制訂外匯融資能力受到損害時(shí)的流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃

【正確答案】B

【答案解析】總部具有最終的監(jiān)督和控制全球流動(dòng)性的權(quán)利。

14.商業(yè)銀行通常將可能面臨的市場條件分為的情景不包括（ ）。

A.一般

B.正常

C.最好

D.最壞

【正確答案】A

【答案解析】商業(yè)銀行通常將可能面臨的市場條件分為正常、最好、最壞三種情景。

15.（ ）是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財(cái)務(wù)狀況的情況下，無法及時(shí)有效地滿足資金需求的風(fēng)險(xiǎn)，反映了商業(yè)銀行在合理的時(shí)間、成本條件下迅速獲取資金的能力。

A.融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.市場流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

【正確答案】A

【答案解析】融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財(cái)務(wù)狀況的情況下，無法及時(shí)有效地滿足資金需求的風(fēng)險(xiǎn)，反映了商業(yè)銀行在合理的時(shí)間、成本條件下迅速獲取資金的能力。

16.測量銀行流動(dòng)性狀況的指標(biāo)不包括（ ）。

A.現(xiàn)金頭寸指標(biāo)

B.大額負(fù)債依賴度

C.易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率

D.盈利性比率

【正確答案】D

【答案解析】測量流動(dòng)性狀況的指標(biāo)包括現(xiàn)金頭寸指標(biāo)、核心存款比例、貸款總額與總資產(chǎn)的比率、貸款總額與核心存款的比率、流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率、易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率、大額負(fù)債依賴度。

17.針對(duì)未來特定時(shí)段，計(jì)算到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）和到期負(fù)債（現(xiàn)金流出）之間的差額，以判斷商業(yè)銀行在未來特定時(shí)段內(nèi)的流動(dòng)性是否充足，這種流動(dòng)性評(píng)估方法是（ ）。

A.流動(dòng)性比率/指標(biāo)法

B.現(xiàn)金流分析法

C.缺口分析法

D.久期分析法

【正確答案】C

【答案解析】本題考查的是缺口分析法的概念。

18.下列（ ）不屬于流動(dòng)性的基本要素。

A.時(shí)間

B.成本

C.資產(chǎn)規(guī)模

D.資金數(shù)量

【正確答案】C

【答案解析】流動(dòng)性是指商業(yè)銀行在一定時(shí)間內(nèi).以合理的成本獲取資金用于償還債務(wù)或增加資產(chǎn)的能力，其基本要素包括：時(shí)間.成本和資金數(shù)量。

19.按照巴塞爾委員會(huì)的分類，下列資產(chǎn)中流動(dòng)性最差的是（ ）。

A.在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券

B.存在嚴(yán)重問題的信貸資產(chǎn)

C.可以出售、但在不利情況下可能會(huì)喪失流動(dòng)性的證券

D.商業(yè)銀行可出售的貸款組合

【正確答案】B

【答案解析】ACD依次為巴塞爾委員會(huì)將銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性高低分類的前三類。

20.下列關(guān)于現(xiàn)金流分析的說法，不正確的是（ ）。

A.現(xiàn)金流分析有助于真實(shí)、準(zhǔn)確地反映商業(yè)銀行在未來短期內(nèi)的流動(dòng)性狀況

B.根據(jù)歷史數(shù)據(jù)的研究，當(dāng)流動(dòng)性剩余額與總資產(chǎn)之比小于3%～5%時(shí)，對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)預(yù)警

C.商業(yè)銀行的規(guī)模越大，業(yè)務(wù)越復(fù)雜，現(xiàn)金流分析的可信賴度越強(qiáng)

D.商業(yè)銀行現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出的差異可以用“剩余”或“赤字”來表示

【正確答案】C

【答案解析】如果商業(yè)銀行的規(guī)模很大、業(yè)務(wù)復(fù)雜、預(yù)期期限較長，則分析人員能夠獲得完整現(xiàn)金流量信息的可能性和準(zhǔn)確性將顯著降低，現(xiàn)金流分析結(jié)果的可信賴度也隨之減弱。

21.下列不屬于風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告內(nèi)容的是（ ）。

A.風(fēng)險(xiǎn)狀況

B.損失事件

C.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

D.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測

【正確答案】D

【答案解析】風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告內(nèi)容大致包括風(fēng)險(xiǎn)狀況、損失事件、誘因及對(duì)策、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、資本金水平五個(gè)部分。

22.在商業(yè)銀行的九大類業(yè)務(wù)中，（ ）產(chǎn)品線的β系數(shù)為12%。

A.支付和結(jié)算

B.零售銀行

C.交易和銷售

D.公司金融

【正確答案】B

【答案解析】其他三項(xiàng)的β系數(shù)為18%。

23.竊取賬戶資金屬于人員因素中的（ ）。

A.內(nèi)部欺詐

B.失職違規(guī)

C.知識(shí)技能匱乏

D.違反用工法

【正確答案】A

【答案解析】根據(jù)內(nèi)部欺詐的定義可以知道竊取賬戶資金是屬于內(nèi)部欺詐的一種。

24.系統(tǒng)缺陷引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)不包括（ ）。

A.系統(tǒng)開發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)

B.系統(tǒng)維護(hù)的風(fēng)險(xiǎn)

C.系統(tǒng)設(shè)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)

D.系統(tǒng)報(bào)告的風(fēng)險(xiǎn)

【正確答案】D

【答案解析】系統(tǒng)在整個(gè)設(shè)計(jì)開發(fā)運(yùn)行過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)，是系統(tǒng)缺陷造成的風(fēng)險(xiǎn)，不包括系統(tǒng)報(bào)告的風(fēng)險(xiǎn)。

25.（ ）是指模型單元格之間損失事件發(fā)生次數(shù)是否相關(guān)。

A.嚴(yán)重度相關(guān)性

B.累計(jì)損失相關(guān)性

C.頻率相關(guān)性

D.密集相關(guān)性

【正確答案】C

【答案解析】頻率的相關(guān)性是指模型單元格之間損失事件發(fā)生次數(shù)是否相關(guān)。

26.（ ）業(yè)務(wù)是最容易引起操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

A.柜臺(tái)

B.個(gè)人信貸

C.法人信貸

D.代理

【正確答案】A

【答案解析】柜臺(tái)業(yè)務(wù)泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

27.商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)稱為（ ）。

A.資金交易業(yè)務(wù)

B.柜臺(tái)業(yè)務(wù)

C.個(gè)人信貸業(yè)務(wù)

D.代理業(yè)務(wù)

【正確答案】D

【答案解析】題干所述為商業(yè)銀行的代理業(yè)務(wù)。

28.下列屬于內(nèi)部欺詐的有（ ）。

A.自己意識(shí)不到缺乏必要的知識(shí)/技能，按照自己認(rèn)為正確而實(shí)際錯(cuò)誤的方式工作

B.意識(shí)到自己缺乏必要的知識(shí)/技能，但由于顏面或其他原因，未向管理層提出或聲明其無法勝任

C.意識(shí)到自己缺乏必要的知識(shí)/技能，但由于顏面或其他原因，不能正確處理面對(duì)的情況

D.意識(shí)到自己缺乏必要的知識(shí)/技能，并進(jìn)而利用這種缺陷危害商業(yè)銀行的利益

【正確答案】D

【答案解析】意識(shí)到自己缺乏必要的知識(shí)/技能，并進(jìn)而利用這種缺陷危害商業(yè)銀行的利益屬于內(nèi)部欺詐。

29.用DA表示總資產(chǎn)的加權(quán)平均久期，VA表示總資產(chǎn)的初始值，R為市場利率，當(dāng)市場利率變動(dòng)ΔR時(shí)，資產(chǎn)的變化可表示為（ ）。

A.–[DA×VA×ΔR/(1+R)]

B.–[DA×VA/ΔR×(1+R)]

C.DA×VA×ΔR/(1+R)

D.DA×VA/ΔR×(1+R)

【正確答案】A

【答案解析】本題考查久期分析法的相關(guān)知識(shí)。

30.下列關(guān)于總敞口頭寸的說法，不正確的是（ ）。

A.總敞口頭寸反映整個(gè)貨幣組合的外匯風(fēng)險(xiǎn)

B.累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭的總和

C.凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差

D.短邊法計(jì)算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值

【正確答案】B

【答案解析】累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣多頭和空頭的總和。

31.假設(shè)一家銀行的外匯敞口頭寸如下：日元多頭100，歐元多頭50，港幣空頭80，美元空頭30，則凈總敞口頭寸為（ ）。

A.150

B.1l0

C.40

D.260

【正確答案】C

【答案解析】凈總敞口頭寸=（100+50）-（80+30）=40。

32.下列關(guān)于久期分析的說法，不正確的是（ ）。

A.久期分析側(cè)重于計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響

B.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

C.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

D.對(duì)于利率的大幅變動(dòng)（大于1%），久期分析的結(jié)果會(huì)不夠準(zhǔn)確

【正確答案】A

【答案解析】缺口分析側(cè)重于計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響，而久期分析主要用于計(jì)量利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值整體影響。

33.下列情形中，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)最大的是（ ）。

A.以短期存款作為短期流動(dòng)資金貸款的融資來源

B.以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源

C.以短期存款作為長期浮動(dòng)利率貸款的融資來源

D.以長期固定利率存款作為長期固定利率貸款的融資來源

【正確答案】B

【答案解析】以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當(dāng)利率上升時(shí)，貸款的利息收入是固定的，但存款的利息支出會(huì)隨著利率的上升而增加，從而導(dǎo)致銀行的未來利益減少，經(jīng)濟(jì)價(jià)值降低。

34.（ ）是指市場利率變動(dòng)的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。

A.市場風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.匯率風(fēng)險(xiǎn)

D.利率風(fēng)險(xiǎn)

【正確答案】D

【答案解析】利率風(fēng)險(xiǎn)是指市場利率變動(dòng)的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。

35.商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價(jià)格發(fā)生不利變動(dòng)而給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，這里的商品不包括（ ）。

A.大米

B.大豆

C.黃金

D.石油

【正確答案】C

【答案解析】這里的商品主要是指可以在場內(nèi)自由交易的農(nóng)產(chǎn)品、礦產(chǎn)品（包括石油）和貴金屬等，但不包括黃金這種貴金屬。參見教材P166。

36.下列關(guān)于遠(yuǎn)期利率合約的說法，不正確的是（ ）。

A.遠(yuǎn)期利率合約與借款或投資活動(dòng)是分離的

B.遠(yuǎn)期利率合約是一項(xiàng)表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)

C.債務(wù)人通過購買遠(yuǎn)期利率合約，鎖定了未來的債務(wù)成本，規(guī)避了利率可能上升帶來的風(fēng)險(xiǎn)

D.債權(quán)人通過賣出遠(yuǎn)期利率合約，保證了未來的投資收益，規(guī)避了利率可能下降帶來的風(fēng)險(xiǎn)

【正確答案】B

【答案解析】遠(yuǎn)期利率合約是一項(xiàng)表外資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

37.下列關(guān)于銀行監(jiān)管基本原則的說法，不正確的是（ ）。

A.公開原則是指監(jiān)管活動(dòng)除法律規(guī)定需要保密的以外，應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)?shù)耐该鞫?/p>

B.公正原則是指銀行業(yè)市場的參與者具有平等的法律地位，銀監(jiān)會(huì)進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)平等對(duì)待所有參與者

C.對(duì)公正原則應(yīng)該把握兩個(gè)方面，一是實(shí)體公正，二是程序公正

D.效率原則是指銀監(jiān)會(huì)在進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)中要以提高銀行業(yè)整體效率為目標(biāo)

【正確答案】D

【答案解析】效率原則是指銀監(jiān)會(huì)在進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)中要合理配置和利用監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率，既要保證全面履行監(jiān)管職責(zé)，確保監(jiān)管目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，又要努力降低監(jiān)管成本，不給納稅人、被監(jiān)管對(duì)象帶來負(fù)擔(dān)。

38.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的核心步驟是（ ）。

A.了解機(jī)構(gòu)

B.規(guī)劃監(jiān)管行動(dòng)

C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

D.風(fēng)險(xiǎn)衡量

【正確答案】C

【答案解析】風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的核心步驟。

39.（ ）是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。

A.資本充足率

B.核心資本充足率

C.資產(chǎn)負(fù)債率

D.速動(dòng)比率

【正確答案】A

【答案解析】資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。

40.以下不屬于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估總體要求的是（ ）。

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)有效評(píng)估和管理各類主要風(fēng)險(xiǎn)

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)加總的政策和程序，確保在不同層次上及時(shí)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)

C.商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)加總，應(yīng)當(dāng)充分考慮集中度風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)之間的相互傳染

D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)完全消除風(fēng)險(xiǎn)

【正確答案】D

【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估總體要求。

41. 下列屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中觀層面內(nèi)容的是（ ）。

A.進(jìn)入或退出市場的決策是否恰當(dāng)

B.資產(chǎn)投資組合中是否存在高風(fēng)險(xiǎn)、低收益的金融產(chǎn)品

C.是否忽視對(duì)前臺(tái)業(yè)務(wù)人員職業(yè)道德和風(fēng)險(xiǎn)管理的約束

D.建立企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的決策是否恰當(dāng)

【正確答案】B

【答案解析】本題考查戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中觀層面內(nèi)容。

42.下列關(guān)于戰(zhàn)略規(guī)劃的說法，不正確的是（  ）。

A.戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)清晰闡述實(shí)施方案中所涉及的風(fēng)險(xiǎn)因素、潛在收益以及可以接受的風(fēng)險(xiǎn)水平，并且盡可能地將預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)損失和財(cái)務(wù)分析包含在內(nèi)

B.戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實(shí)際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色

C.商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法是制定以盈利為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃

D.戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)從宏觀戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實(shí)到中觀和微觀操作層面

【正確答案】C

【答案解析】商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法是制定以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃。

43.清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程不包括（  ）。

A.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃

C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

D.監(jiān)測和報(bào)告

【正確答案】B

【答案解析】本題考查戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程。

44.如果銀行的總資產(chǎn)為1000億元，總存款為800億元。核心存款為200億元，應(yīng)收存款為10億元?，F(xiàn)金頭寸為5億元，總負(fù)債為900億元。則該銀行核心存款比例等于（  ）。

A.0．1

B.0．2

C.0．3

D.0．4

【正確答案】B

【答案解析】200/1000=20%。

45.（  ）針對(duì)未來特定時(shí)段，計(jì)算到期資產(chǎn)(現(xiàn)金流入)和到期負(fù)債(現(xiàn)金流出)之間的差額，以判斷商業(yè)銀行在未來特定時(shí)段內(nèi)的流動(dòng)性是否充足。

A.流動(dòng)性比率/指標(biāo)法

B.現(xiàn)金流分析法

C.缺口分析法

D.久期分析法

【正確答案】C

【答案解析】本題考查缺口分析法的相關(guān)知識(shí)。

46.現(xiàn)金頭寸指標(biāo)越高，意味著商業(yè)銀行有較好的流動(dòng)性，該指標(biāo)的計(jì)算公式為（  ）。

A.現(xiàn)金頭寸/總資產(chǎn)

B.(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)/總資產(chǎn)

C.現(xiàn)金頭寸/總負(fù)債

D.(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)/總負(fù)債

【正確答案】B

【答案解析】現(xiàn)金頭寸指標(biāo)=(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)/總資產(chǎn)，該指標(biāo)越高意味著商業(yè)銀行滿足即時(shí)現(xiàn)金需要的能力越強(qiáng)。

47.香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)(可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動(dòng)資產(chǎn))比率維持在（  ）以上。

A.15%

B.20%

C.25%

D.30%

【正確答案】A

48.銀行系統(tǒng)調(diào)整參數(shù)，系統(tǒng)升級(jí)過程中造成該銀行業(yè)務(wù)停辦的事件屬于（ ）風(fēng)險(xiǎn)。

A.不完善或有問題的內(nèi)部程序

B.系統(tǒng)缺陷

C.人員因素

D.外部事件

【正確答案】B

【答案解析】題中所述屬于典型的系統(tǒng)故障(屬于系統(tǒng)缺陷的表現(xiàn)形式)造成的操作風(fēng)險(xiǎn)。

49.根據(jù)我國監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可以選擇的計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本的方法不包括（  ）。

A.高級(jí)計(jì)量法

B.標(biāo)準(zhǔn)法

C.基本指標(biāo)法

D.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

【正確答案】D

【答案解析】根據(jù)我國監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可以選擇標(biāo)準(zhǔn)法、基本指標(biāo)法或高級(jí)計(jì)量法來計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本。

50.商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境不包括（  ）。

A.公司治理

B.風(fēng)險(xiǎn)文化

C.內(nèi)部控制

D.外部控制體系

【正確答案】D

【答案解析】商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境包括公司治理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)文化等要素，對(duì)有效管理與控制操作風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要。

51.下列情形中，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)最大的是（  ）。

A.以短期存款作為短期流動(dòng)資金貸款的融資來源

B.以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源

C.以短期存款作為長期浮動(dòng)利率貸款的融資來源

D.以長期固定利率存款作為長期固定利率貸款的融資來源

【正確答案】B

【答案解析】以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當(dāng)利率上升時(shí)，貸款的利息收入是固定的，但存款的利息支出會(huì)隨著利率的上升而增加，從而導(dǎo)致銀行的未來利益減少，經(jīng)濟(jì)價(jià)值降低。

52.下列關(guān)于貨幣互換的說法，不正確的是（  ）。

A.貨幣互換是指交易雙方基于不同的貨幣進(jìn)行的互換交易

B.貨幣互換通常需要在互換交易的期初和期末交換本金

C.貨幣之間的匯率由交易雙方事先確定，且該匯率在整個(gè)互換期間保持不變

D.貨幣互換交易雙方規(guī)避了利率和匯率波動(dòng)造成的市場風(fēng)險(xiǎn)

【正確答案】D

【答案解析】貨幣之間的匯率由交易雙方事先確定，且該匯率在整個(gè)互換期間保持不變。因此，貨幣交換的交易雙方同時(shí)面臨著利率和匯率波動(dòng)造成的市場風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)D說法有誤。

53.遠(yuǎn)期匯率反映了貨幣的遠(yuǎn)期價(jià)值，其決定因素不包括（  ）。

A.即期匯率

B.兩種貨幣之間的利率差

C.期限

D.交易金額

【正確答案】D

【答案解析】遠(yuǎn)期匯率的決定因素包括即期匯率、兩種貨幣之間的利率差、期限。

54.假設(shè)目前收益率曲線是正向的，如果預(yù)期收益率曲線保持不變，則以下四種策略中，最適合理性投資者的是（  ）。

A.買入期限較長的金融產(chǎn)品

B.買入期限較短的金融產(chǎn)品

C.買入期限較短的金融產(chǎn)品，賣出期限較長的金融產(chǎn)品

D.賣出期限較長的金融產(chǎn)品

【正確答案】A

【答案解析】假設(shè)目前收益率曲線是正向的，如果預(yù)期收益率曲線保持不變，則可以買入期限較長的金融產(chǎn)品。

55.下列關(guān)于久期分析的說法，不正確的是（  ）。

A.久期分析只能計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響

B.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

C.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

D.對(duì)于利率的大幅變動(dòng)，久期分析的結(jié)果會(huì)不夠準(zhǔn)確

【正確答案】A

【答案解析】缺口分析側(cè)重于計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響，而久期分析則衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響。所以選項(xiàng)A說法有誤。

56.下列關(guān)于客戶信用評(píng)級(jí)的說法，不正確的是（  ）。

A.評(píng)價(jià)主體是商業(yè)銀行

B.評(píng)價(jià)目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)

C.評(píng)價(jià)結(jié)果是信用等級(jí)和違約概率（PD）

D.評(píng)價(jià)內(nèi)容是客戶違約后的債項(xiàng)損失大小

【正確答案】D

【答案解析】D項(xiàng)是債項(xiàng)評(píng)級(jí)的內(nèi)容。

57.債務(wù)人對(duì)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期（  ）天以上，債務(wù)人被視為違約。

A.30

B.60

C.90

D.100

【正確答案】C

【答案解析】債務(wù)人對(duì)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上，債務(wù)人被視為違約。

58.某銀行2010年年初正常類貸款余額為10000億元，其中在2010年年末轉(zhuǎn)為關(guān)注類、次級(jí)類、可疑類、損失類的貸款金額之和為1000億元，期初正常類貸款期間因正?；厥諟p少了500億元，則正常類貸款遷徙率為（  ）。

A.6.0%

B.8.0%

C.10.5%

D.因數(shù)據(jù)不足無法計(jì)算

【正確答案】C

【答案解析】正常類貸款遷徙率=期初正常類貸款向下遷徙金額/（期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額）×100%，其中期初正常類貸款向下遷徙金額即報(bào)告期末關(guān)注類、次級(jí)類、可疑類、損失類的貸款余額之和。正常類貸款遷徙率＝1000÷（10000-500）×100%＝10.5%

59.客戶信用評(píng)級(jí)的發(fā)展過程是（ ）。

A.違約概率模型-專家判斷法-信用評(píng)分法

B.信用風(fēng)險(xiǎn)模型-專家判斷法-違約概率模型

C.專家判斷法-信用評(píng)分法-違約概率模型

D.專家判斷法-違約概率模型-信用評(píng)分法

【正確答案】C

【答案解析】商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)大致經(jīng)歷了專家判斷法、信用評(píng)分法、違約概率模型分析三個(gè)主要發(fā)展階段。

60.盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。這是貸款五級(jí)分類中的（  ）類貸款。

A.關(guān)注

B.可疑

C.次級(jí)

D.損失

【正確答案】A

【答案解析】盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。這是對(duì)關(guān)注類貸款的詮釋。

61.在對(duì)貸款保證人進(jìn)行的分析中，下列各項(xiàng)屬于考察范圍的是（  ）。

A.保證人的關(guān)聯(lián)方

B.保證人的行業(yè)地位

C.保證人的保證意愿

D.保證人的貸款規(guī)模

【正確答案】C

【答案解析】對(duì)貸款的保證人應(yīng)考察的方面包括：①保證人的資格；②保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力；③保證人的保證意愿；④保證人履約的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)及其與借款人之間的關(guān)系；⑤保證的法律責(zé)任。

62.某1年期零息債券的年收益率為16.7%。假設(shè)債務(wù)人違約后回收率為零，若1年期的無風(fēng)險(xiǎn)年收益率為5%。則根據(jù)KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型得到上述債券在1年內(nèi)的違約概率為（  ）。

A.0.05

B.0.10

C.0.15

D.0.25

【正確答案】B

【答案解析】（1-P）（1+16.7%）=1+5%，得到P=0.10。

63.（  ），又稱營運(yùn)能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。

A.盈利能力比率

B.效率比率

C.杠桿比率

D.流動(dòng)比率

【正確答案】B

【答案解析】效率比率，又稱營運(yùn)能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。

64.內(nèi)部控制的具體內(nèi)容不包括（  ）。

A.為遵守既定政策和預(yù)定目標(biāo)所采取的方法和手段

B.風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性

C.為保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)有效進(jìn)行而制定和實(shí)施的政策

D.及時(shí)防范、發(fā)現(xiàn)和動(dòng)態(tài)調(diào)整管理風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制

【正確答案】B

【答案解析】B項(xiàng)屬于內(nèi)部控制的控制目標(biāo)，而并非具體內(nèi)容。

65.風(fēng)險(xiǎn)管理部門接收來自財(cái)務(wù)控制部門的（  ）數(shù)據(jù)，并且與來自前臺(tái)業(yè)務(wù)部門的信息調(diào)整一致，雙方合作確保風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)中相應(yīng)的（  ）信息是準(zhǔn)確的，并且可以應(yīng)用于事后檢驗(yàn)的目的。

A.收益/損失、成本/收益

B.收益/損失、收益/損失

C.成本/損失、收益/損失

D.成本/利潤、成本/收益

【正確答案】B

【答案解析】風(fēng)險(xiǎn)管理部門接收來自財(cái)務(wù)控制部門的收益/損失數(shù)據(jù)，并且與來自前臺(tái)業(yè)務(wù)部門的信息調(diào)整一致，雙方合作確保風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)中相應(yīng)的收益/損失信息是準(zhǔn)確的，并且可以應(yīng)用于事后檢驗(yàn)的目的。

66.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的流程是（  ）。

A.風(fēng)險(xiǎn)控制→風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別→風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測→風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

B.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別→風(fēng)險(xiǎn)控制→風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測→風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

C.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別→風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量→風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測→風(fēng)險(xiǎn)控制

D.風(fēng)險(xiǎn)控制→風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別→風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量→風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測

【正確答案】C

【答案解析】本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的流程。

67.良好的（  ）被普遍作為促進(jìn)穩(wěn)健銀行公司治理的必要條件。

A.內(nèi)部環(huán)境

B.外部環(huán)境

C.市場環(huán)境

D.政策環(huán)境

【正確答案】B

【答案解析】良好的外部環(huán)境被普遍作為促進(jìn)穩(wěn)健銀行公司治理的必要條件。

68.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)文化的表述，不正確的是（  ）

A.培植風(fēng)險(xiǎn)文化不是階段性任務(wù)，而是商業(yè)銀行的一項(xiàng)“終身事業(yè)”

B.健康的風(fēng)險(xiǎn)文化以商業(yè)銀行整體文化為背景，以經(jīng)營價(jià)值最大化為目標(biāo)

C.制度是風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心

D.風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是通過主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理過程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡

【正確答案】C

【答案解析】風(fēng)險(xiǎn)管理理念才是風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心。

69.下列關(guān)于先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念的說法，不正確的是（  ）。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是消除風(fēng)險(xiǎn)

B.風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略應(yīng)納入商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略之中，并服務(wù)于業(yè)務(wù)發(fā)展

C.風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報(bào)的重要手段

D.商業(yè)銀行應(yīng)充分了解所有風(fēng)險(xiǎn)，建立和完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，對(duì)不了解或無把握控制風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，應(yīng)采取審慎態(tài)度

【正確答案】A

【答案解析】風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是通過主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理過程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡。

70.風(fēng)險(xiǎn)管理體系的靈魂是（  ）。

A.風(fēng)險(xiǎn)文化

B.風(fēng)險(xiǎn)管理策略

C.公司治理結(jié)構(gòu)

D.內(nèi)部控制系統(tǒng)

【正確答案】A

【答案解析】風(fēng)險(xiǎn)文化是風(fēng)險(xiǎn)管理體系的靈魂。

71.根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)分為八大類，其中不包括（  ）。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.市場風(fēng)險(xiǎn)

C.政治風(fēng)險(xiǎn)

D.國別風(fēng)險(xiǎn)

【正確答案】C

【答案解析】按誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國別風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八類。

72.（  ）是指商業(yè)銀行在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟(jì)損失（即非預(yù)期損失）而應(yīng)持有的資本數(shù)額。

A.會(huì)計(jì)資本

B.經(jīng)濟(jì)資本

C.實(shí)收資本

D.監(jiān)管資本

【正確答案】B

【答案解析】經(jīng)濟(jì)資本是指是指商業(yè)銀行在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟(jì)損失（即非預(yù)期損失）而應(yīng)持有的資本數(shù)額。

73.在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，通常將（  ）作為刻畫風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)。

A.方差

B.標(biāo)準(zhǔn)差

C.期望

D.均值

【正確答案】B

【答案解析】在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，通常將標(biāo)準(zhǔn)差作為刻畫風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)。

74.下列關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的說法，不正確的是（  ）。

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因單一，通常被視為獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)

B.從某種角度來說，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平

C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理除了應(yīng)當(dāng)做好流動(dòng)性安排之外，還應(yīng)當(dāng)重視和加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)種類的風(fēng)險(xiǎn)管理

D.大量存款人的擠兌行為可能會(huì)使商業(yè)銀行面臨較大的流動(dòng)性危機(jī)

【正確答案】A

【答案解析】流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因更加復(fù)雜，通常被視為一種多維風(fēng)險(xiǎn)。任何風(fēng)險(xiǎn)形成的原因都是比較復(fù)雜的。

75.商業(yè)銀行的（  ）是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的過程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。

A.市場風(fēng)險(xiǎn)

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.國家風(fēng)險(xiǎn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

【正確答案】D

【答案解析】本題考查的是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的含義。

76.在商業(yè)銀行中，起維護(hù)市場信心、充當(dāng)保護(hù)存款者的緩沖器作用的是（  ）。

A.銀行現(xiàn)金流

B.銀行資本金

C.銀行負(fù)債

D.銀行準(zhǔn)備金

【正確答案】B

【答案解析】市場信心是影響商業(yè)銀行流動(dòng)性和安全性的直接因素，對(duì)商業(yè)銀行信心喪失，將直接導(dǎo)致商業(yè)銀行流動(dòng)性危機(jī)甚至市場崩潰。商業(yè)銀行資本金作為保護(hù)存款人利益的緩沖器，在維持市場信心方面發(fā)揮重要作用，同時(shí)也是監(jiān)管機(jī)構(gòu)實(shí)施嚴(yán)格資本監(jiān)管的重要理由和目標(biāo)。

77.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式強(qiáng)調(diào)信用風(fēng)險(xiǎn)、（  ）和操作風(fēng)險(xiǎn)并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉。

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.國家風(fēng)險(xiǎn)

C.法律風(fēng)險(xiǎn)

D.市場風(fēng)險(xiǎn)

【正確答案】D

【答案解析】全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，風(fēng)險(xiǎn)管理理念和技術(shù)得到了迅速發(fā)展，由此前單純的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式，轉(zhuǎn)向信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)管理并舉，信貸資產(chǎn)與非信貸資產(chǎn)管理并舉，組織流程再造與定量分析技術(shù)并舉。

78. 下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式經(jīng)歷的四個(gè)發(fā)展階段的說法，不正確的是（?。?/p>

A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性

B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，西方商業(yè)銀行由積極性的主動(dòng)負(fù)債變?yōu)楸粍?dòng)負(fù)債

C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標(biāo)互相替換和資產(chǎn)分散，實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制

D.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，金融衍生產(chǎn)品、金融工程學(xué)等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理

【正確答案】B

【答案解析】負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段：西方商業(yè)銀行變被動(dòng)負(fù)債為主動(dòng)負(fù)債，對(duì)許多金融工具進(jìn)行了創(chuàng)新。

79.以下不屬于國家風(fēng)險(xiǎn)暴露的是（  ）。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)暴露

B.跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)暴露

D.高壓力風(fēng)險(xiǎn)事件情景

【正確答案】C

【答案解析】國家風(fēng)險(xiǎn)暴露包含一個(gè)國家的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露、跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)以及高壓力風(fēng)險(xiǎn)事件情景。

80.某企業(yè)2006年凈利潤為0．5億元人民幣,2005年末總資產(chǎn)為10億元人民幣．2006年末總資產(chǎn)為15億元人民幣，該企業(yè)2006年的總資產(chǎn)收益率為（  ）。

A.5.00%

B.4.00%

C.3.33%

D.3.00%

【正確答案】B

【答案解析】本題考查總資產(chǎn)收益率的計(jì)算公式。

81.某企業(yè)2006年銷售收入10億元人民幣，銷售凈利率為14%，2006年初所有者權(quán)益為39億元人民幣，2006年末所有者權(quán)益為45億元人民幣，則該企業(yè)2006年凈資產(chǎn)收益率為（  ）。

A.3.00%

B.3.11%

C.3.33%

D.3.58%

【正確答案】C

【答案解析】本題考查凈資產(chǎn)收益率的計(jì)算公式。

82.客戶信用評(píng)級(jí)中，違約概率的估計(jì)包括哪兩個(gè)層面?（  ）

A.單一借款人的違約概率和某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率

B.單一借款人的違約頻率和該借款人所有債項(xiàng)的違約頻率

C.某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項(xiàng)的違約概率

D.單一借款人的違約頻率和某一信用等級(jí)所有借款人的違約頻率

【正確答案】A

【答案解析】違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。客戶信用評(píng)級(jí)中，違約概率的估計(jì)包括兩個(gè)層面：①單一借款人的違約概率；②某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率。

83.某公司2008年銷售收入為l億元，銷售成本為8000萬元。2008年期初存貨為450萬元，2008年期末存貨為550萬元，則該公司2008年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為（  ）天。

A.13.0

B.15.0

C.19.8

D.22.5

【正確答案】D

【答案解析】根據(jù)存貨天數(shù)的計(jì)算公式，分兩步計(jì)算：①存貨周轉(zhuǎn)率=銷售成本/[(期初存貨+期末存貨)/2]=8000/[(450+550)/2]=16.0；②存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/存貨周轉(zhuǎn)率=360/16=22.5(天)。

84.（  ）是將復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)分解為多個(gè)相對(duì)簡單的風(fēng)險(xiǎn)因素，從中識(shí)別可能造成嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)損失的因素。

A.專家調(diào)查列舉法

B.分解分析法

C.制作風(fēng)險(xiǎn)清單法

D.資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法

【正確答案】B

【答案解析】本題考查分解分析法的概念。

85.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程是（  ）。

A.風(fēng)險(xiǎn)控制→風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別→風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測→風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

B.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別→風(fēng)險(xiǎn)控制→風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測→風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

C.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別→風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量→風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測→風(fēng)險(xiǎn)控制

D.風(fēng)險(xiǎn)控制→風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別→風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量→風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測

【正確答案】C

【答案解析】本題考查商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程。

86.商業(yè)銀行通過制定一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行（  ）。

A.事前監(jiān)督和糾正、事中防范、事后控制

B.事前控制、事中監(jiān)督和糾正、事后防范

C.事前防范、事中監(jiān)督和糾正、事后控制

D.事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正

【正確答案】D

【答案解析】商業(yè)銀行內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。

87.下列關(guān)于商業(yè)銀行公司治理的說法，錯(cuò)誤的是（  ）。

A.公司治理應(yīng)能夠激勵(lì)商業(yè)銀行的董事會(huì)和管理層一致追求符合商業(yè)銀行和股東利益的目標(biāo)

B.良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)，如果存在明顯疏漏，則會(huì)造成商業(yè)銀行破產(chǎn)

C.商業(yè)銀行公司治理應(yīng)建立、健全以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制

D.商業(yè)銀行公司治理應(yīng)建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制

【正確答案】B

【答案解析】B項(xiàng)良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎(chǔ)，如果存在明顯疏漏，則可能大大提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平，嚴(yán)重情況下可能造成商業(yè)銀行破產(chǎn)，不但損害存款人的利益，而且破壞社會(huì)穩(wěn)定，增加公共開支。

88.（  ）是指對(duì)于無法通過資產(chǎn)負(fù)債表和相關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)整進(jìn)行自我對(duì)沖的風(fēng)險(xiǎn)，通過衍生產(chǎn)品市場進(jìn)行對(duì)沖。

A.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

B.非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

C.自我對(duì)沖

D.市場對(duì)沖

【正確答案】D

【答案解析】本題考查市場對(duì)沖的概念。

89.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式的演變過程是（  ）。

A.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段一資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段一資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段一全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

B.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段一全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段一資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段一負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

C.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段一資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段一全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段一資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

D.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段一負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段一資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段一全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

【正確答案】D

【答案解析】本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展階段。

90.20世紀(jì)60年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入（  ）。

A.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

B.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

C.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

D.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

【正確答案】D

【答案解析】本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展階段。

二、多項(xiàng)選擇題（本類題共40小題，每題1分，共40分。每小題備選答案中，有兩個(gè)或兩個(gè)以上符合題意的正確答案。多選、少選、錯(cuò)選、不選均不得分）

91.信息披露的形式包括（ ）。

A.上市公告書

B.定期報(bào)告

C.臨時(shí)報(bào)告

D.外部監(jiān)管

E.招股說明書

【正確答案】ABCE

【答案解析】信息披露是指公眾公司以招股說明書、上市公告書、以及定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告等形式，把公司及與公司相關(guān)的信息，向投資者和社會(huì)公眾進(jìn)行披露的行為。

92.內(nèi)部欺詐或違法行為可能造成（  ）風(fēng)險(xiǎn)損失。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.國家風(fēng)險(xiǎn)

D.法律風(fēng)險(xiǎn)

E.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

【正確答案】ADE

【答案解析】內(nèi)部欺詐或違法行為可能同時(shí)造成操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)損失。

93.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動(dòng)，以及外部政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)環(huán)境的變化，主要體現(xiàn)在（  ）。

A.商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性

B.為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷

C.為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匾乏

D.整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過程的質(zhì)量難以保證

E.以上都對(duì)

【正確答案】ABCDE

【答案解析】商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動(dòng)，以及外部政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)環(huán)境的變化，主要體現(xiàn)在四個(gè)方面：商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性，為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷，為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匾乏，以及整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過程的質(zhì)量難以保證。

94.在商業(yè)銀行對(duì)其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理時(shí)，（  ）可作為壓力測試的假設(shè)情況。

A.存貸款基準(zhǔn)利率連續(xù)累計(jì)上調(diào)/下調(diào)250個(gè)基點(diǎn)

B.市場收益率提高/降低50%

C.持有主要外幣相對(duì)本幣升值/貶值20%

D.重要行業(yè)的原材料/銷售價(jià)格上下波幅超過50%

E.GDP、CPI、失業(yè)率等重要宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)上下波幅超過20%

【正確答案】ABCDE

【答案解析】商業(yè)銀行可根據(jù)自身業(yè)務(wù)特色和需要，對(duì)ABCDE風(fēng)險(xiǎn)因素的變化可能對(duì)各類資產(chǎn)、負(fù)債、以及表外項(xiàng)目價(jià)值造成的影響進(jìn)行壓力測試。

95.為降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行除了應(yīng)當(dāng)逐步借鑒和掌握先進(jìn)的流動(dòng)性管理知識(shí)和技術(shù)外，針對(duì)我國當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢和市場發(fā)展?fàn)顩r，還應(yīng)當(dāng)重視（  ）。

A.提高流動(dòng)性管理的預(yù)見性

B.建立多層次的流動(dòng)性屏障

C.完善公司治理結(jié)構(gòu)

D.通過金融市場控制風(fēng)險(xiǎn)

E.開發(fā)金融產(chǎn)品

【正確答案】ABD

【答案解析】考核針對(duì)我國當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢和實(shí)際市場狀況，應(yīng)當(dāng)重視的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要點(diǎn)。

96.保持良好的流動(dòng)性狀況能夠?qū)ι虡I(yè)銀行的安全、穩(wěn)健運(yùn)營產(chǎn)生積極作用（  ）。

A.增進(jìn)市場信心，向外界表明銀行有能力償還借款，是值得信賴的

B.確保銀行有能力履行貸款承諾，穩(wěn)固客戶關(guān)系

C.避免銀行資產(chǎn)廉價(jià)出售，損害股東利益

D.降低銀行借入資金時(shí)所需支付的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)

E.以上都對(duì)

【正確答案】ABCDE

【答案解析】保持良好的流動(dòng)性狀況能夠?qū)ι虡I(yè)銀行的安全、穩(wěn)健運(yùn)營產(chǎn)生積極作用：

（1）增進(jìn)市場信心，向外界表明銀行有能力償還借款，是值得信賴的；

（2）確保銀行有能力履行貸款承諾，穩(wěn)固客戶關(guān)系；

（3）避免銀行資產(chǎn)廉價(jià)出售，損害股東利益；（4）降低銀行借入資金時(shí)所需支付的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。

97.下列屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的融資指標(biāo)/信號(hào)的有（  ）。

A.融資成本上升

B.資產(chǎn)質(zhì)量下降

C.外部評(píng)級(jí)下降

D.被迫從市場上購回已發(fā)行的債券

E.所發(fā)行的股票價(jià)格上升

【正確答案】AD

【答案解析】資產(chǎn)質(zhì)量下降屬于內(nèi)部指標(biāo)/信號(hào)；CE屬于外部指標(biāo)/信號(hào)。

98.2002年10月，國內(nèi)首個(gè)IT系統(tǒng)外包大單簽訂：高陽數(shù)據(jù)中心與深圳發(fā)展銀行就提供災(zāi)難備援外包服務(wù)簽訂了為期10年、總額約3億元的合同。下列關(guān)于此合同的說法正確的有（  ）。

A.此舉是風(fēng)險(xiǎn)緩釋的有效手段

B.深圳發(fā)展銀行此舉意在轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險(xiǎn)

C.此舉有利于銀行將重點(diǎn)放到核心業(yè)務(wù)上

D.此舉使得外包服務(wù)的最終責(zé)任人成為高陽數(shù)據(jù)中心

E.此外包業(yè)務(wù)本身也可能存在風(fēng)險(xiǎn)

【正確答案】ABCE

【答案解析】商業(yè)銀行仍然是外程中出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)的最終責(zé)任人。

99.商業(yè)銀行通常借助（  ），對(duì)所有業(yè)務(wù)崗位和流程中的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面而有針對(duì)性的識(shí)別，并建立操作風(fēng)險(xiǎn)成因和損失事件之間的關(guān)系。

A.自我評(píng)估法

B.缺口分析法

C.因果分析模型

D.資產(chǎn)中性定價(jià)模型

E.久期分析法

【正確答案】AC

【答案解析】商業(yè)銀行通常借助自我評(píng)估法和因果分析模型對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別。

100.內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計(jì)不完善，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失，主要包括（  ）。

A.財(cái)務(wù)/會(huì)計(jì)錯(cuò)誤

B.文件/合同缺陷

C.產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷

D.交易/定價(jià)錯(cuò)誤

E.錯(cuò)誤監(jiān)控/報(bào)告

【正確答案】ABCDE

【答案解析】內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險(xiǎn)主要包括財(cái)務(wù)/會(huì)計(jì)錯(cuò)誤、文件/合同缺陷、產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷、交易/定價(jià)錯(cuò)誤、錯(cuò)誤監(jiān)控/報(bào)告、結(jié)算/支付錯(cuò)誤。

101.下列關(guān)于金融期貨的說法，正確的有（  ）。

A.利率期貨包括以長期國債為標(biāo)的的長期利率期貨

B.貨幣期貨是以匯率為標(biāo)的的期貨合約

C.指數(shù)期貨是指以股票為標(biāo)的的期貨合約

D.指數(shù)期貨不涉及股票本身的交割

E.指數(shù)期貨以現(xiàn)金清算的形式進(jìn)行交割

【正確答案】ABDE

【答案解析】股指期貨是以股票指數(shù)為標(biāo)的的期貨合約，不是以股票為標(biāo)的，選項(xiàng)C說法錯(cuò)誤。

102.期權(quán)根據(jù)基礎(chǔ)工具性質(zhì)區(qū)分為（  ）。

A.債務(wù)工具

B.利率（除債務(wù)）

C.股票

D.外匯（含黃金）

E.商品

【正確答案】ABCDE

【答案解析】期權(quán)根據(jù)基礎(chǔ)工具性質(zhì)區(qū)分為債務(wù)工具、利率（除債務(wù)）、股票、外匯（含黃金）和商品五類。

103.風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，其中包括（  ）。

A.不良貸款遷徙率

B.資本充足程度

C.超額備付金比率

D.盈利能力

E.準(zhǔn)備金充足程度

【正確答案】BDE

【答案解析】風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)：衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，包括盈利能力、準(zhǔn)備金充足程度和資本充足程度三個(gè)方面。

104.市場準(zhǔn)入的主要目標(biāo)包括（  ）。

A.提高銀行的盈利能力

B.保護(hù)銀行股東的利益

C.保證注冊(cè)銀行具有良好的品質(zhì)

D.維護(hù)銀行市場秩序

E.保護(hù)存款者的利益

【正確答案】CDE

【答案解析】本題考查市場準(zhǔn)入的主要目標(biāo)。

105.中國銀行監(jiān)管應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則包括（  ）。

A.公正原則

B.公開原則

C.效率原則

D.利益原則

E.依法原則

【正確答案】ABCE

106.內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告是整個(gè)內(nèi)部資本充足評(píng)估的總結(jié)性報(bào)告，內(nèi)容涵蓋內(nèi)部資本充足評(píng)估的主要內(nèi)容，即（ ）。

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.資本規(guī)劃

D.壓力測試

E.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

【正確答案】BCD

【答案解析】內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告是整個(gè)內(nèi)部資本充足評(píng)估的總結(jié)性報(bào)告，內(nèi)容涵蓋內(nèi)部資本充足評(píng)估的主要內(nèi)容，即風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、資本規(guī)劃和壓力測試。

107.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序應(yīng)實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)（  ）。

A.確保主要風(fēng)險(xiǎn)得到識(shí)別、計(jì)量或評(píng)估、監(jiān)測和報(bào)告

B.確保資本水平與風(fēng)險(xiǎn)偏好及風(fēng)險(xiǎn)管理水平相適應(yīng)

C.確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營狀況、風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢及長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配

D.確保銀行盈利

E.以上都對(duì)

【正確答案】ABC

【答案解析】商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序應(yīng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)。

108.下列屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的融資指標(biāo)/信號(hào)的有（  ）。

A.融資成本上升

B.資產(chǎn)質(zhì)量下降

C.外部評(píng)級(jí)下降

D.被迫從市場上購回已發(fā)行的債券

E.所發(fā)行的股票價(jià)格上升

【正確答案】AD

109.在具體操作層面，對(duì)本幣的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理可以簡單分為（ ）。

A.設(shè)立相應(yīng)的比率/指標(biāo)，判斷流動(dòng)性變化趨勢

B.根據(jù)趨勢衡量流動(dòng)性需求

C.計(jì)算特定時(shí)段內(nèi)商業(yè)銀行總的流動(dòng)性需求

D.根據(jù)某些外幣在流動(dòng)性需求中占有較高比例的情況，為其建立單獨(dú)的備用流動(dòng)性安排

E.根據(jù)現(xiàn)金流量計(jì)算特定時(shí)段內(nèi)商業(yè)銀行的流動(dòng)性缺口

【正確答案】ACE

【答案解析】本題考查對(duì)本幣的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。

110.下列各項(xiàng)中，（  ）屬于流動(dòng)性比率指標(biāo)。

A.利息保障倍數(shù)

B.大額負(fù)債依賴度

C.核心存款比例

D.總資產(chǎn)報(bào)酬率

E.易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率

【正確答案】BCE

【答案解析】流動(dòng)性比率指標(biāo)包括：現(xiàn)金頭寸指標(biāo)、核心存款比例、貸款總額與總資產(chǎn)的比率、貸款總額與核心存款的比率、流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率、易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率和大額負(fù)債依賴度。A項(xiàng)屬于杠桿比率，D項(xiàng)屬于盈利能力比率。

111.商業(yè)銀行通常對(duì)下列業(yè)務(wù)進(jìn)行外包以轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險(xiǎn)，主要包括（  ）。

A.資金交易

B.消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶身份的核對(duì)

C.網(wǎng)絡(luò)中心

D.不動(dòng)產(chǎn)評(píng)估

E.賬戶系統(tǒng)

【正確答案】BCD

【答案解析】商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包通常有以下幾類：①技術(shù)外包(如網(wǎng)絡(luò)中心)；②處理程序外包(如消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶身份的核對(duì))；③業(yè)務(wù)營銷外包(如銀行卡營銷)；④某些專業(yè)性服務(wù)外包(如不動(dòng)產(chǎn)評(píng)估)；⑤后勤性事務(wù)外包。一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)，如賬戶系統(tǒng)、資金交易業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去。

112.下列哪些屬于商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的內(nèi)容?（  ）

A.個(gè)人住房按揭貸款

B.個(gè)人大額耐用消費(fèi)品貸款

C.個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營貸款

D.個(gè)人質(zhì)押貸款

E.個(gè)人抵押貸款

【正確答案】ABCDE

【答案解析】個(gè)人信貸業(yè)務(wù)包括個(gè)人住房按揭貸款、個(gè)人大額耐用消費(fèi)品貸款、個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營貸款和個(gè)人質(zhì)押貸款等多個(gè)業(yè)務(wù)品種。E項(xiàng)個(gè)人抵押貸款也屬于個(gè)人信貸業(yè)務(wù)。

113.下列哪些屬于商業(yè)銀行的柜臺(tái)業(yè)務(wù)?（  ）

A.賬戶管理

B.存取款

C.票據(jù)憑證審核

D.商業(yè)銀行承匯兌業(yè)務(wù)

E.貼現(xiàn)業(yè)務(wù)

【正確答案】ABC

【答案解析】柜臺(tái)業(yè)務(wù)范圍較廣，包括賬戶管理、存取款、現(xiàn)金庫箱、印押證管理、票據(jù)憑證審核、會(huì)計(jì)核算、賬務(wù)處理等各項(xiàng)操作。DE兩項(xiàng)屬于法人信貸業(yè)務(wù)。

114. 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估前應(yīng)收集盡可能多的操作風(fēng)險(xiǎn)信息，包括（　）。

A.內(nèi)部損失數(shù)據(jù)

B.外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)

C.重大風(fēng)險(xiǎn)事件

D.檢查發(fā)現(xiàn)的問題

E.監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)提示

【正確答案】ABCDE

【答案解析】本題考查評(píng)估前應(yīng)收集的操作風(fēng)險(xiǎn)信息。

115.常用的信用衍生產(chǎn)品包括（  ）。

A.總收益互換

B.信用違約互換

C.遠(yuǎn)期合約

D.按揭貸款

E.信用貸款

【正確答案】AB

【答案解析】信用衍生產(chǎn)品的范圍主要有信用違約互換、總收益互換等。

116.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是各種工具和各種處理機(jī)制的組合結(jié)果，其程序主要有（  ）。

A.信用信息的收集和傳遞

B.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測

C.風(fēng)險(xiǎn)分析

D.風(fēng)險(xiǎn)處置

E.后評(píng)價(jià)

【正確答案】ACDE

【答案解析】風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的程序依次為信用信息的收集和傳遞、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)處置和后評(píng)價(jià)。

117.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警屬于中觀層面的預(yù)警，以下屬于行業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素的是（  ）。

A.經(jīng)濟(jì)周期因素

B.財(cái)政貨幣政策

C.國家產(chǎn)業(yè)政策

D.法律法規(guī)

E.產(chǎn)業(yè)依賴度

【正確答案】ABCD

【答案解析】E項(xiàng)屬于行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)因素。

118.商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括（  ）內(nèi)容。

A.戰(zhàn)略目標(biāo)

B.戰(zhàn)術(shù)目標(biāo)

C.長期目標(biāo)

D.短期目標(biāo)

E.實(shí)現(xiàn)路徑

【正確答案】AE

【答案解析】商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括戰(zhàn)略目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)路徑兩方面內(nèi)容。

119.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括兩個(gè)環(huán)節(jié)，這兩個(gè)環(huán)節(jié)分別是（  ）

A.感知風(fēng)險(xiǎn)

B.檢測風(fēng)險(xiǎn)

C.分析風(fēng)險(xiǎn)

D.計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)

E.監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)

【正確答案】AC

【答案解析】風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)。

120.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移分為（  ）。

A.正常轉(zhuǎn)移

B.非正常轉(zhuǎn)移

C.安全轉(zhuǎn)移

D.保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

E.非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

【正確答案】DE

【答案解析】本題考查的是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的分類，分為保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。

121.下列屬于經(jīng)濟(jì)資本配置對(duì)商業(yè)銀行的積極作用的是（  ）。

A.有助于商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平

B.有助于消化和吸收損失

C.有助于商業(yè)銀行制定科學(xué)的業(yè)績?cè)u(píng)估體系

D.有助于維持市場信心

E.有助于為商業(yè)銀行提供融資

【正確答案】AC

【答案解析】經(jīng)濟(jì)資本配置對(duì)商業(yè)銀行的積極作用體現(xiàn)在兩個(gè)方面：有助于商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平；有助于商業(yè)銀行制定科學(xué)的業(yè)績?cè)u(píng)估體系。

122.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略的說法中，正確的有（  ）。

A.某商業(yè)銀行向多個(gè)國家的企業(yè)發(fā)放貸款，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)分散的方法

B.某商業(yè)銀行在買入股票的同時(shí)，買入相應(yīng)的看跌期權(quán)，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方法

C.某商業(yè)銀行購買出口信貸保險(xiǎn)，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的方法

D.某商業(yè)銀行董事會(huì)在確定經(jīng)濟(jì)資本分配時(shí)，對(duì)某項(xiàng)業(yè)務(wù)配置非常有限的資本以限制其規(guī)模，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的方法

E.某商業(yè)銀行對(duì)于信用等級(jí)較低的借款客戶，給予高于基準(zhǔn)貸款利率的利率水平，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)姆椒?/p>

【正確答案】ADE

【答案解析】B是風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的方法。C是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的方法。ADE的說法是正確的。

123.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的職責(zé)主要體現(xiàn)在（  ）。

A.實(shí)施并支持一致的風(fēng)險(xiǎn)語言/術(shù)語

B.傳遞商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)容忍度

C.使員工在業(yè)務(wù)部門、流程和職能單元之間分享風(fēng)險(xiǎn)信息

D.告訴員工在實(shí)施和支持全面風(fēng)險(xiǎn)管理中的角色和職責(zé)

E.保證對(duì)有效全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和相關(guān)性的清醒認(rèn)識(shí)

【正確答案】ABCDE

【答案解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的職責(zé)。

124.計(jì)量違約損失率的方法主要有（  ）。

A.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

B.德爾菲法

C.市場價(jià)值法

D.回收現(xiàn)金流法

E.壓力測試法

【正確答案】CD

【答案解析】計(jì)量違約損失率的方法主要有兩種：市場價(jià)值法和回收現(xiàn)金流法。

125.貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)包括（  ）。

A.是否屬于可重組的對(duì)象或產(chǎn)品

B.進(jìn)入重組流程的原因

C.是否值得重組，重組成本與重組后可減少的損失孰大孰小

D.轉(zhuǎn)讓貸款的成本費(fèi)用

E.對(duì)抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應(yīng)重新進(jìn)行評(píng)估

【正確答案】ABCE

【答案解析】本題考查貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)。

126.企業(yè)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的主要內(nèi)容包括（  ）。

A.企業(yè)的管理政策

B.行業(yè)的特征和定位

C.行業(yè)的依賴性分析

D.行業(yè)成功的關(guān)鍵因素

E.企業(yè)的戰(zhàn)略

【正確答案】BCD

【答案解析】本題考查企業(yè)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的主要內(nèi)容。

127.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要原則包括（  ）。

A.獨(dú)立

B.審慎

C.高效

D.客觀

E.全面

【正確答案】ABE

【答案解析】商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須貫徹全面、審慎、有效、獨(dú)立的原則。

128.下列屬于市場風(fēng)險(xiǎn)的有（  ）。

A.利率風(fēng)險(xiǎn)

B.股票風(fēng)險(xiǎn)

C.違約風(fēng)險(xiǎn)

D.匯率風(fēng)險(xiǎn)

E.商品風(fēng)險(xiǎn)

【正確答案】ABDE

【答案解析】市場風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)四種。

129.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式經(jīng)歷的發(fā)展階段，說法正確的是（  ）。

A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性

B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，西方商業(yè)銀行由積極性的主動(dòng)負(fù)債變?yōu)楸粍?dòng)負(fù)債

C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標(biāo)互相替換和資產(chǎn)分散，實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制

D.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，金融衍生產(chǎn)品、金融工程學(xué)等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理

E.以上選項(xiàng)都正確

【正確答案】ACD

【答案解析】本題綜合考察商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展階段。

130.下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說法，不正確的是（  ）。

A.投資組合僅因?yàn)榻灰讓?duì)手的直接違約造成損失

B.對(duì)商業(yè)銀行來說，貸款是唯一的信用風(fēng)險(xiǎn)來源

C.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)

D.交易對(duì)手信用評(píng)級(jí)的下降不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)

E.信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的最重要的風(fēng)險(xiǎn)種類

【正確答案】ABD

【答案解析】投資組合不僅會(huì)因?yàn)榻灰讓?duì)手（包括借款人、債券發(fā)行人和其他合約的交易對(duì)手）的直接違約造成損失，而且交易對(duì)手信用評(píng)級(jí)的下降也可能會(huì)給投資組合帶來損失。

三、判斷題（本類題共15小題，每題1分，共15分。每小題答題正確的得1分，答題錯(cuò)誤的不得分。不答題的不得分也不扣分）

131.按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的要求，商業(yè)銀行的資本充足率不得低于10%。（ ）

對(duì)

錯(cuò)

【正確答案】錯(cuò)

【答案解析】按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的要求，商業(yè)銀行的資本充足率不得低于8%。

132.資本充足率壓力測試的壓力情景可以基于歷史情景設(shè)置，或者通過專家判斷的形式設(shè)置虛擬情景，也可以設(shè)置歷史情景和虛擬情景相結(jié)合的混合情景。（  ）

對(duì)

錯(cuò)

【正確答案】對(duì)

【答案解析】資本充足率壓力測試的壓力情景可以基于歷史情景設(shè)置，或者通過專家判斷的形式設(shè)置虛擬情景，也可以設(shè)置歷史情景和虛擬情景相結(jié)合的混合情景。

133.董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃，成為商業(yè)銀行未來發(fā)展的行動(dòng)指南。（  ）

對(duì)

錯(cuò)

【正確答案】對(duì)

【答案解析】董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃，成為商業(yè)銀行未來發(fā)展的行動(dòng)指南。

134.市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型用于計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致未來潛在損失的金融模型，主要包括VaR值等風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型、金融工具估值模型、市場數(shù)據(jù)構(gòu)建模型等。（  ）

對(duì)

錯(cuò)

【正確答案】對(duì)

【答案解析】本題表述正確。

135.數(shù)量指標(biāo)是對(duì)一國政治、社會(huì)因素的綜合分析，然后對(duì)該國的政治與社會(huì)穩(wěn)定程度作出估價(jià)，判斷該國的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。

對(duì)

錯(cuò)

【正確答案】錯(cuò)

【答案解析】等級(jí)指標(biāo)是對(duì)一國政治、社會(huì)因素的綜合分析，然后對(duì)該國的政治與社會(huì)穩(wěn)定程度作出估價(jià)，判斷該國的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。

136.易變資產(chǎn)是指那些受利率等經(jīng)濟(jì)因素影響較大的資金來源，當(dāng)市場發(fā)生對(duì)商業(yè)銀行不利的變動(dòng)時(shí)，這部分資金來源容易流失。（  ）

對(duì)

錯(cuò)

【正確答案】錯(cuò)

【答案解析】題中所述為易變負(fù)債。

137.流動(dòng)性比率/指標(biāo)的優(yōu)點(diǎn)是靜態(tài)分析，能對(duì)未來特定時(shí)段內(nèi)的流動(dòng)性進(jìn)行有效評(píng)估。（  ）

對(duì)

錯(cuò)

【正確答案】錯(cuò)

【答案解析】流動(dòng)性比率/指標(biāo)法的優(yōu)點(diǎn)是簡單實(shí)用，有助于理解當(dāng)前和過去的流動(dòng)性狀況；缺點(diǎn)是其屬于靜態(tài)分析，無法對(duì)未來特定時(shí)段內(nèi)的流動(dòng)性進(jìn)行評(píng)估。

138.董事會(huì)應(yīng)承擔(dān)監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的最終責(zé)任，高級(jí)管理層應(yīng)負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理策略、總體策略及體系。（  ）

對(duì)

錯(cuò)

【正確答案】對(duì)

【答案解析】本題表述正確。

139.因果分析模型可以識(shí)別哪一種或哪些因素與風(fēng)險(xiǎn)具有最高的關(guān)聯(lián)度，但不能很好的預(yù)測潛在損失。（  ）

對(duì)

錯(cuò)

【正確答案】錯(cuò)

【答案解析】因果分析模型可以識(shí)別哪一種或哪些因素與風(fēng)險(xiǎn)具有最高的關(guān)聯(lián)度，使得操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制和檢測流程變得更加有針對(duì)性和效率。

140.2012年巴塞爾委員會(huì)修訂了《有效銀行監(jiān)管的核心原則》，要求商業(yè)銀行應(yīng)培育良好的內(nèi)部控制環(huán)境，以保障開展業(yè)務(wù)時(shí)考慮其風(fēng)險(xiǎn)狀況。（  ）

對(duì)

錯(cuò)

【正確答案】對(duì)

【答案解析】本題表述正確。

141.與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)不同的是，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)單維的風(fēng)險(xiǎn)體系。（  ）

對(duì)

錯(cuò)

【正確答案】錯(cuò)

【答案解析】與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)相似，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)也是一種多維的風(fēng)險(xiǎn)。

142.貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備指商業(yè)銀行根據(jù)貸款預(yù)計(jì)損失而實(shí)際計(jì)提的準(zhǔn)備。（  ）

對(duì)

錯(cuò)

【正確答案】對(duì)

【答案解析】本題表述正確。

143.CreditMonitor模型認(rèn)為，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個(gè)基于企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值的看漲期權(quán)。（  ）

對(duì)

錯(cuò)

【正確答案】對(duì)

【答案解析】CreditMonitor模型是一種適用于上市公司的違約概率模型，其核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個(gè)基于企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值的看漲期權(quán)。

144.為提高董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的有效性，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)應(yīng)與銀行的首席風(fēng)險(xiǎn)官、風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行正式和非正式的溝通交流。（  ）

對(duì)

錯(cuò)

【正確答案】對(duì)

【答案解析】本題表述正確。

145.國別風(fēng)險(xiǎn)存在于授信、國際資本市場業(yè)務(wù)、設(shè)立境外機(jī)構(gòu)、代理行往來和由境外服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)等經(jīng)營活動(dòng)中。（  ）

對(duì)

錯(cuò)

【正確答案】對(duì)

【答案解析】本題表述正確。

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