新用戶掃碼下載
掃碼下載APP
及時接收考試資訊及
備考信息
內(nèi)審師考試《內(nèi)部審計實務(wù)》知識點：控制矩陣的應(yīng)用
知識點：控制矩陣的應(yīng)用
步驟1：識別業(yè)務(wù)目標(biāo)
步驟2：識別與業(yè)務(wù)目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險
步驟3：根據(jù)風(fēng)險發(fā)生的可能性和重要性評估每個風(fēng)險。
風(fēng)險發(fā)生的可能性：一般可分為高、中、低三種
風(fēng)險的影響程度：很重要、不重要
步驟4：識別控制方法。包括：減少風(fēng)險（如重組流程），風(fēng)險轉(zhuǎn)移，風(fēng)險共擔(dān)以及接受風(fēng)險等。
步驟5：評估控制方法的充分性。（方法設(shè)計情況。）
步驟6：測試控制方法的有效性。（方法執(zhí)行情況。）
步驟7：對控制方法的充分性和有效性作出至終評價。
溫馨提醒：2016年內(nèi)審師備考已經(jīng)開始，歡迎廣大考生來試聽正保會計網(wǎng)校免費試聽課程，關(guān)注網(wǎng)校課程。免費試聽>> 輔導(dǎo)課程>>
相關(guān)資訊
免費資料下載
- 報考指南
- 新手指導(dǎo)
- 免費題庫
學(xué)習(xí)計劃 - 考試大綱
- 考試題型
新用戶掃碼下載
京公網(wǎng)安備 11010802044457號