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關于發(fā)布《基金從業(yè)資格考試大綱》的通知
關于發(fā)布《基金從業(yè)資格考試大綱》的通知（附大綱）
為進一步完善基金從業(yè)資格考試,我會編制了《基金從業(yè)資格考試大綱》，現(xiàn)予發(fā)布。
考試大綱分為科目一《基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務規(guī)范考試大綱》和科目二《證券投資基金基礎知識考試大綱》?？荚嚧缶V自本通知發(fā)布之日起開始實施。
附件：
1、《基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務規(guī)范考試大綱》
2、《證券投資基金基礎知識考試大綱》
中國證券投資基金業(yè)協(xié)會
二○一五年七月十六日
附件1：基金從業(yè)資格全國統(tǒng)一考試大綱——基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務規(guī)范（2015年度）
一、總體目標
基金從業(yè)人員應遵循《證券投資基金法》、國務院證券監(jiān)督管理機構以及基金行業(yè)協(xié)會出臺的各類法律法規(guī)、自律規(guī)則和職業(yè)道德，并掌握基本業(yè)務規(guī)范。為提升基金從業(yè)人員合規(guī)合法意識，提高職業(yè)道德與執(zhí)業(yè)規(guī)范水平，特設《基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務規(guī)范》科目。
二、能力等級
能力等級是對考生專業(yè)知識掌握程度的最低要求，分為三個級別：
（一）掌握：考生須在考試和實際工作中理解并熟練運用的內容。
（二）理解：考生須對該考點的概念、理念、原則、意義、應用范圍等有清晰的認識。
（三）了解：作為泛讀內容，考生對其有一個基礎的認識。
三、考試內容與能力要求
考生應當根據(jù)本科目考試內容與能力等級的要求，在工作中掌握或運用下列相關的法律法規(guī)、職業(yè)道德標準和業(yè)務規(guī)范，堅守職業(yè)價值觀、遵循職業(yè)道德、堅持職業(yè)態(tài)度。
|
對應教材章名
|
節(jié)名
|
編號
|
學習目標（掌握/理解/了解）
|
|
1.金融、資產(chǎn)管理與投資基金
|
1.金融市場與資產(chǎn)管理行業(yè)
|
1.1.a
|
理解金融與居民理財?shù)年P系
|
|
1.1.b
|
理解金融市場的分類和構成要素
|
||
|
1.1.c
|
理解金融資產(chǎn)的概念
|
||
|
1.1.d
|
理解資產(chǎn)管理的特征與資產(chǎn)管理行業(yè)的功能
|
||
|
1.1.e
|
了解我國資產(chǎn)管理行業(yè)的現(xiàn)狀
|
||
|
2.投資基金
|
1.2.a
|
掌握投資基金的定義和主要類別
|
|
|
2.證券投資基金概述
|
1.證券投資基金的概念和特點
|
2.1.a
|
了解證券投資基金在各地不同的名稱和概念
|
|
2.1.b
|
理解證券投資基金的基本特點
|
||
|
2.1.c
|
理解證券投資基金與其他金融工具的比較
|
||
|
2.證券投資基金的運作與參與主體
|
2.2.a
|
理解證券投資基金運作具有三大部分
|
|
|
2.2.b
|
理解基金行業(yè)的主要參與者及其功能和運作關系
|
||
|
2.2.c
|
了解基金行業(yè)的運作環(huán)節(jié)包括：募集和市場營銷、投資管理、托管、登記、估值和會計核算、信息披露
|
||
|
3.證券投資基金的法律形式和運作方式
|
2.3.a
|
理解公司型基金和契約型基金的區(qū)別
|
|
|
2.3.b
|
理解開放式基金和封閉式基金的區(qū)別
|
||
|
4.證券投資基金的起源與發(fā)展
|
2.4.a
|
了解證券投資基金的起源
|
|
|
2.4.b
|
了解證券投資基金的發(fā)展歷程
|
||
|
2.4.c
|
了解全球基金業(yè)發(fā)展的趨勢與特點
|
||
|
5.我國證券投資基金業(yè)的發(fā)展歷程
|
2.5.a
|
了解我國證券投資基金發(fā)展的六個階段以及每個階段的特點和標志產(chǎn)品
|
|
|
6.證券投資基金業(yè)在金融體系中的地位與作用
|
2.6.a
|
理解基金對中小投資者的作用
|
|
|
2.6.b
|
理解基金對金融結構和經(jīng)濟的作用
|
||
|
2.6.c
|
理解基金對證券市場的作用
|
||
|
3.證券投資基金的類型
|
1.證券投資基金分類概述
|
3.1.a
|
了解基金分類的意義和困難
|
|
3.1.b
|
掌握基金的不同分類標準和基本分類
|
||
|
2-5.基金的基本類別：股票基金、債券基金、貨幣市場基金和混合基金
|
3.2-5.a
|
掌握基本基金類型及其特點
|
|
|
6-9.特殊的證券投資基金類別：保本基金，ETF, QDII, 分級基金
|
3.6-9a
|
了解市場上各類特殊類別基金的特點
|
|
|
4.證券投資基金的監(jiān)管
|
1.基金監(jiān)管概述
|
4.1.a
|
掌握基金監(jiān)管的概念、體系、原則和目標
|
|
2.基金監(jiān)管機構和自律組織
|
4.2.a
|
掌握中國證監(jiān)會對基金行業(yè)的監(jiān)管職責及監(jiān)管措施
|
|
|
4.2.b
|
掌握行業(yè)自律組織對基金行業(yè)的自律管理
|
||
|
3.對基金機構的監(jiān)管
|
4.3.a
|
掌握對基金管理人的監(jiān)管內容
|
|
|
4.3.b
|
掌握對基金托管人的監(jiān)管內容
|
||
|
4.3.c
|
掌握對基金服務機構的監(jiān)管內容
|
||
|
4.對基金活動的監(jiān)管
|
4.4.a
|
掌握對基金募集和銷售活動的監(jiān)管
|
|
|
4.4.b
|
掌握對基金運作的監(jiān)管（包括投資與交易行為、信息披露、持有人大會等）
|
||
|
5.對非公開募集基金的監(jiān)管
|
4.5.a
|
掌握非公開募集基金管理人登記事宜
|
|
|
4.5.b
|
掌握對非公開募集基金募集以及運作的監(jiān)管
|
||
|
5.基金職業(yè)道德
|
1.道德與職業(yè)道德
|
5.1.a
|
了解道德、職業(yè)道德以及基金職業(yè)道德的含義和區(qū)別
|
|
5.1.b
|
理解道德與法律的聯(lián)系和區(qū)別
|
||
|
2.基金職業(yè)道德規(guī)范
|
5.2.a
|
理解基金從業(yè)人員職業(yè)道德的含義
|
|
|
5.2.b
|
掌握基金職業(yè)道德規(guī)范的內容
|
||
|
5.2.c
|
掌握守法合規(guī)的含義和基本要求
|
||
|
5.2.d
|
掌握誠實守信的含義及基本要求
|
||
|
5.2.e
|
掌握專業(yè)審慎的含義及基本要求
|
||
|
5.2.f
|
掌握客戶至上的含義及基本要求
|
||
|
5.2.g
|
掌握忠誠盡責的含義及基本要求
|
||
|
5.2.h
|
掌握保守秘密的含義及基本要求
|
||
|
3.基金職業(yè)道德教育與修養(yǎng)
|
5.3.a
|
理解基金職業(yè)道德教育與修養(yǎng)的內容與途徑
|
|
|
16.基金的募集、交易與登記
|
1.基金的募集與認購
|
16.1.a
|
掌握基金募集的概念與程序
|
|
16.1.b
|
掌握基金成立的條件
|
||
|
16.1.c
|
了解基金產(chǎn)品注冊制度改革
|
||
|
16.1.d
|
掌握基金認購的概念
|
||
|
16.1.e
|
了解各類基金（開放式、LOF、ETF、QFII、封閉式）的認購方式和程序
|
||
|
2.基金的交易、申購和贖回
|
16.2.a
|
掌握開放式基金申購與贖回的概念
|
|
|
16.2.b
|
掌握開放式基金申購與贖回的費用結構
|
||
|
16.2.c
|
了解開放式基金轉換和非交易過戶、份額和金額計算等
|
||
|
16.2.d
|
理解巨額贖回處理等
|
||
|
16.2.e
|
了解不同產(chǎn)品的交易方式與流程（ETF、LOF、封閉式、QDII，及市場創(chuàng)新產(chǎn)品的特殊方式）
|
||
|
3.基金的登記
|
16.3.a
|
掌握基金份額登記的概念
|
|
|
16.3.b
|
了解現(xiàn)行登記模式
|
||
|
16.3.c
|
掌握登記機構職責
|
||
|
16.3.d
|
理解登記業(yè)務流程
|
||
|
20.基金的信息披露
|
1.基金信息披露概述
|
20.1.a
|
掌握基金信息披露的作用與原則
|
|
20.1.b
|
了解我國基金信息披露體系及XBRL的應用
|
||
|
2.基金主要當事人的信息披露義務
|
20.2.a
|
理解基金管理人信息披露的主要內容
|
|
|
20.2.b
|
理解基金托管人信息披露的主要內容
|
||
|
3.基金募集信息披露
|
20.3.a
|
理解基金合同、托管協(xié)議等法律文件應包含的重要內容
|
|
|
20.3.b
|
理解招募說明書的重要內容
|
||
|
4.基金運作信息披露
|
20.4.a
|
掌握基金凈值公告的種類及披露時效性要求；
|
|
|
20.4.b
|
理解貨幣市場基金信息披露的特殊規(guī)定
|
||
|
20.4.c
|
理解基金定期公告的相關規(guī)定
|
||
|
20.4.d
|
理解基金上市交易公告書和臨時信息披露的相關規(guī)定
|
||
|
5.特殊基金品種的信息披露
|
20.5.a
|
了解QDII信息披露的特殊規(guī)定及要求
|
|
|
20.5.b
|
了解ETF信息披露的特殊規(guī)定及要求
|
||
|
21.基金客戶和銷售機構
|
1.基金客戶的分類
|
21.1.a
|
理解基金投資人類型
|
|
21.1.b
|
了解基金客戶構成現(xiàn)狀
|
||
|
21.1.c
|
理解目標客戶選擇
|
||
|
2.基金銷售機構
|
21.2.a
|
掌握基金銷售機構的主要類型
|
|
|
21.2.b
|
了解各類機構的現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢
|
||
|
21.2.c
|
掌握基金銷售機構準入條件
|
||
|
21.2.d
|
掌握基金銷售機構職責規(guī)范
|
||
|
3.基金銷售機構的銷售理論、方式與策略
|
21.3.a
|
了解基金管理人及代銷機構銷售方式
|
|
|
21.3.b
|
掌握基金市場營銷的特殊性
|
||
|
22.基金銷售行為規(guī)范及信息管理
|
1.基金銷售機構人員行為規(guī)范
|
22.1.a
|
理解基金銷售人員的資格管理、人員管理和培訓
|
|
22.1.b
|
理解基金銷售人員行為規(guī)范
|
||
|
2.基金宣傳推介材料規(guī)范
|
22.2.a
|
理解宣傳推介材料的范圍和報備流程
|
|
|
22.2.b
|
掌握宣傳推介材料的原則性要求和禁止性規(guī)定
|
||
|
22.2.c
|
理解宣傳推介材料業(yè)績登載規(guī)范和其他規(guī)范
|
||
|
3.基金銷售費用規(guī)范
|
22.3.a
|
掌握銷售費用內容（原則性規(guī)范、費用結構和費率水平）
|
|
|
22.3.b
|
掌握銷售費用原則性規(guī)范和其他規(guī)范
|
||
|
4.基金銷售適用性
|
22.4.a
|
掌握基金銷售適用性的指導原則
|
|
|
22.4.b
|
理解基金銷售適用性渠道審慎調查的要求
|
||
|
22.4.c
|
掌握基金銷售適用性產(chǎn)品風險評價的要求
|
||
|
5.基金銷售信息管理
|
22.5.a
|
了解基金銷售業(yè)務信息、客戶信息和渠道信息管理
|
|
|
23.基金客戶服務
|
1.客戶服務概述
|
23.1.a
|
掌握基金客戶服務的特點
|
|
23.1.b
|
掌握基金客戶服務的原則
|
||
|
23.1.c
|
了解基金客戶服務的內容
|
||
|
2.客戶服務流程
|
23.2.a
|
了解客戶服務流程
|
|
|
3.投資者教育工作
|
23.3.a
|
了解投資者教育工作的概念和意義
|
|
|
23.3.b
|
掌握投資者教育工作的基本原則
|
||
|
23.3.c
|
理解投資者教育工作的內容
|
||
|
24.基金管理人的內部控制
|
1.內部控制的目標和原則
|
24.1.a
|
理解基金公司內部控制的重要性
|
|
24.1.b
|
理解基金公司內部控制的基本概念
|
||
|
24.1.c
|
掌握基金公司內部控制的目標
|
||
|
24.1.d
|
掌握基金公司內部控制的原則
|
||
|
2.內部控制機制
|
24.2.a
|
掌握基金公司內控機制的四個層次
|
|
|
24.2.b
|
掌握基金公司內部控制的基本要素
|
||
|
3.內部控制制度
|
24.3.a
|
理解內部控制制度的組成內容
|
|
|
4.內部控制的主要內容
|
24.4.a
|
理解基金公司前、中、后臺控制的主要內容
|
|
|
24.4.b
|
理解基金公司信息披露控制的主要內容
|
||
|
24.4.c
|
理解基金公司信息技術控制的主要內容
|
||
|
25.基金管理人的合規(guī)管理
|
1.合規(guī)管理概述
|
25.1.a
|
了解合規(guī)管理的基本概念
|
|
25.1.b
|
了解合規(guī)管理的目標
|
||
|
25.1.c
|
理解合規(guī)管理的基本原則
|
||
|
2.合規(guī)管理機構設置
|
25.2.a
|
了解合規(guī)管理涉及的相關部門設置
|
|
|
25.2.b
|
理解合規(guī)管理相關部門的合規(guī)責任
|
||
|
3.合規(guī)管理的主要內容
|
25.3.a
|
了解合規(guī)管理的主要活動
|
|
|
4.合規(guī)風險
|
25.4.a
|
理解合規(guī)風險的含義、種類和主要管理措施
|
附件2：基金從業(yè)資格全國統(tǒng)一考試大綱——證券投資基金基礎知識（2015年度）
一、總體目標
為確?；饛臉I(yè)人員掌握與了解基金行業(yè)相關的基本知識與專業(yè)技能，具備從業(yè)必須的執(zhí)業(yè)能力，特設《證券投資基金基礎知識》科目。
二、能力等級
能力等級是對考生專業(yè)知識掌握程度的最低要求，分為三個級別：
（一）掌握：考生須在考試和實際工作中理解并熟練運用的內容。
（二）理解：考生須對該考點的概念、理念、原則、意義、應用范圍等有清晰的認識。
（三）了解： 作為泛讀內容，考生對其有一個基礎的認識。
三、考試內容與能力要求
考生應當根據(jù)本科目考試內容與能力等級的要求，掌握下列從業(yè)必須的基礎知識與專業(yè)技能，并具備在執(zhí)業(yè)過程中綜合運用相關知識的執(zhí)業(yè)技能
|
對應教材章名
|
節(jié)名
|
編號
|
學習目標（掌握/理解/了解）
|
|
6.投資管理基礎
|
1.財務報表
|
6.1.a
|
理解資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表所提供的信息
|
|
6.1.b
|
理解資產(chǎn)、負債和權益
|
||
|
6.1.c
|
理解利潤和凈現(xiàn)金流
|
||
|
6.1.d
|
了解營運現(xiàn)金流、投資現(xiàn)金流和融資現(xiàn)金流
|
||
|
2.財務報表分析
|
6.2.a
|
理解財務報表分析的概念
|
|
|
6.2.b
|
了解流動性比率、財務杠桿比率、營運效率比率
|
||
|
6.2.c
|
理解衡量盈利能力的三個比率：銷售利潤率（ROS），資產(chǎn)收益率（ROA），權益報酬率（ROE）
|
||
|
6.2.d
|
了解杜邦分析法
|
||
|
3.貨幣的時間價值與利率
|
6.3.a
|
掌握貨幣的時間價值的概念
|
|
|
6.3.b
|
掌握即期利率和遠期利率的概念
|
||
|
6.3.c
|
掌握名義利率和實際利率的概念
|
||
|
6.3.d
|
掌握單利和復利的概念
|
||
|
6.3.e
|
理解時間和貼現(xiàn)率對價值的影響以及PV和FV的概念、計算和應用
|
||
|
4.常用描述性統(tǒng)計概念
|
6.4.a
|
掌握平均值、中位數(shù)、分位數(shù)的概念、計算和應用
|
|
|
6.4.b
|
理解方差和標準差的概念、計算和應用
|
||
|
6.4.c
|
了解正態(tài)分布的特征
|
||
|
6.4.d
|
理解相關性的概念
|
||
|
7.權益投資
|
1.資本結構
|
7.1.a
|
理解不同資本類別之間投票權和所有權的區(qū)別
|
|
2.權益證券
|
7.2.a
|
理解權益證券的類型和特點
|
|
|
7.2.b
|
理解普通股和優(yōu)先股的區(qū)別
|
||
|
7.2.c
|
了解存托憑證 （Deposit Receipts）
|
||
|
7.2.d
|
理解可轉債的定義、特征和基本要素
|
||
|
7.2.e
|
理解權證的定義和基本要素
|
||
|
7.2.f
|
理解不同種類權益資產(chǎn)的風險收益特征
|
||
|
7.2.g
|
理解影響公司在外發(fā)行股本的行為
|
||
|
3.股票分析方法
|
7.3.a
|
理解股票基本面分析和技術分析的區(qū)別
|
|
|
4.股票估值方法
|
7.4.a
|
理解內在估值法與相對估值法的區(qū)別
|
|
|
8.固定收益投資
|
1.債券與債券市場
|
8.1.a
|
理解債券市場各參與方的責任以及發(fā)行人類型
|
|
8.1.b
|
掌握債券的種類和特點
|
||
|
8.1.c
|
理解債券違約時的受償順序
|
||
|
8.1.d
|
理解固定利率債券、浮動利率債券和零息債券
|
||
|
8.1.e
|
了解嵌入條款的債券
|
||
|
8.1.f
|
理解投資債券的風險
|
||
|
8.1.g
|
理解中國兩大債券交易市場
|
||
|
2.債券價值分析
|
8.2.a
|
了解DCF估值法的概念和應用
|
|
|
8.2.b
|
掌握債券價格和到期收益率的關系
|
||
|
8.2.c
|
理解債券的到期收益率和當期收益率的區(qū)別
|
||
|
8.2.d
|
了解利率的期限結構和信用利差
|
||
|
8.2.e
|
掌握債券久期（麥考利久期和修正久期）的計算方法和應用
|
||
|
3.貨幣市場工具
|
8.3.a
|
掌握貨幣市場工具的特點
|
|
|
8.3.b
|
理解常用貨幣市場工具類型
|
||
|
9.衍生工具
|
1.衍生工具概述
|
9.1.a
|
理解衍生品合約的概念和特點
|
|
9.1.b
|
了解衍生品合約中的買入和賣出
|
||
|
2.遠期合約和期貨合約
|
9.2.a
|
理解期貨和遠期的定義與區(qū)別
|
|
|
9.2.b
|
理解期貨和遠期的市場作用
|
||
|
3.期權合約
|
9.3.a
|
了解期權合約和影響期權定價的因子
|
|
|
4.互換合約
|
9.4.a
|
理解互換合約的概念
|
|
|
9.4.b
|
了解影響互換合約定價的因子
|
||
|
9.4.c
|
理解遠期、期貨、期權和互換的區(qū)別
|
||
|
10.另類投資
|
1.另類投資概述
|
10.1.a
|
理解另類投資的優(yōu)點和局限
|
|
10.1.b
|
理解另類投資的投資對象
|
||
|
2.私募股權投資
|
10.2.a
|
了解私募股權投資
|
|
|
3.不動產(chǎn)投資
|
10.3.a
|
了解不動產(chǎn)投資
|
|
|
4.大宗商品投資
|
10.4.a
|
了解各類大宗商品投資
|
|
|
11.投資者需求與資產(chǎn)配置
|
1.投資者類型和特征
|
11.1.a
|
掌握投資者的主要類型、區(qū)分方法和特征
|
|
2.投資者需求和投資政策
|
11.2.a
|
理解不同類型投資者在資產(chǎn)配置上的需求和差異
|
|
|
11.2.b
|
理解投資政策說明書包含的主要內容
|
||
|
12.投資組合管理
|
1.系統(tǒng)性風險、非系統(tǒng)性風險和風險分散化
|
12.1.a
|
掌握系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險的概念和來源
|
|
12.1.b
|
理解風險和收益的對應關系
|
||
|
12.1.c
|
掌握分散風險的原理和方法
|
||
|
2.資產(chǎn)配置
|
12.2.a
|
理解不同資產(chǎn)間的相關性，及其對風險和收益的影響
|
|
|
12.2.b
|
理解均值方差法及其條件
|
||
|
12.2.c
|
理解最小方差法及有效性前沿、資本市場線
|
||
|
12.2.d
|
理解CAPM模型
|
||
|
12.2.e
|
理解戰(zhàn)略資產(chǎn)配置和戰(zhàn)術資產(chǎn)配置
|
||
|
3.被動投資和主動投資
|
12.3.a
|
了解市場有效性的三個層次
|
|
|
12.3.b
|
掌握主動投資和被動投資的概念、方法和區(qū)別
|
||
|
12.3.c
|
了解市場上主要的指數(shù)（股票和債券）的編制方法
|
||
|
12.3.d
|
了解市場有效性和主動、被動產(chǎn)品選擇的關系
|
||
|
12.3.e
|
了解完全復制、抽樣復制和最優(yōu)化方法復制三種跟蹤指數(shù)方法的具體應用環(huán)境
|
||
|
12.3.f
|
理解股票型指數(shù)基金的管理和風險收益特征
|
||
|
12.3.g
|
了解債券指數(shù)基金無法完全被動的原因
|
||
|
12.3.h
|
了解量化投資和多因子模型
|
||
|
4.投資組合構建
|
12.4.a
|
理解股票投資組合的構建要點
|
|
|
12.4.b
|
理解債券投資組合的構建要點
|
||
|
5.投資管理部門
|
12.5.a
|
理解基金公司投資管理部門設置
|
|
|
12.5.b
|
理解基金公司投資流程
|
||
|
13.投資交易管理
|
1.證券市場的交易機制
|
13.1.a
|
了解指令驅動市場、報價驅動市場和經(jīng)紀人市場三種市場
|
|
13.1.b
|
理解做市商和經(jīng)紀人的區(qū)別
|
||
|
13.1.c
|
理解買空、賣空和加杠桿對風險和收益的影響
|
||
|
2.交易執(zhí)行
|
13.2.a
|
理解基金公司投資交易流程
|
|
|
13.2.b
|
了解算法交易的概念和常見策略
|
||
|
3.交易成本與執(zhí)行缺口
|
13.3.a
|
理解不同類型的交易成本
|
|
|
13.3.b
|
了解執(zhí)行缺口的組成
|
||
|
13.3.c
|
了解投資組合資產(chǎn)轉持與T-Charter
|
||
|
14.投資風險的管理與控制
|
1.投資風險的類型
|
14.1.a
|
掌握風險的定義和分類
|
|
14.1.b
|
理解投資風險的種類
|
||
|
2.投資風險的測量
|
14.2.a
|
理解事前與事后風險
|
|
|
14.2.b
|
理解貝塔系數(shù)的概念和計算方法
|
||
|
14.2.c
|
理解下行風險和最大回撤的概念和計算方法
|
||
|
14.2.d
|
理解風險價值VaR的概念，了解常用計算方法
|
||
|
14.2.e
|
了解風險敞口與風險敏感度的概念
|
||
|
3.不同類型基金的風險管理
|
14.3.a
|
理解股票型基金的風險管理
|
|
|
14.3.b
|
理解混合型基金的風險管理
|
||
|
14.3.c
|
理解債券型基金的風險管理
|
||
|
14.3.d
|
理解貨幣市場基金的風險管理
|
||
|
14.3.e
|
了解指數(shù)、ETF、保本基金、QDII基金、分級基金的風險管理
|
||
|
15.基金業(yè)績評價
|
1.基金業(yè)績評價概述
|
15.1.a
|
理解投資業(yè)績評價的基礎概念
|
|
2.絕對收益與相對收益
|
15.2.a
|
掌握收益率的計算方法
|
|
|
15.2.b
|
理解業(yè)績比較基準概念與選取方法絕對收益與相對收益的概念
|
||
|
15.2.c
|
理解風險調整后收益的主要指標
|
||
|
3.業(yè)績歸因
|
15.3.a
|
理解Brinson歸因方法的三個歸因項
|
|
|
4.基金業(yè)績評價方法
|
15.4.a
|
了解基金評價服務機構
|
|
|
15.4.b
|
了解基金評價中的基金分類、業(yè)績計算和風格類型
|
||
|
15.4.c
|
理解全球投資業(yè)績標準 （GIPS）的目的、作用和要求
|
||
|
17.基金的投資交易與結算
|
1.基金參與證券交易所二級市場的交易與清算
|
17.1.a
|
理解證券投資基金場內證券交易市場
|
|
17.1.b
|
理解證券投資基金場內證券結算機構
|
||
|
17.1.c
|
理解證券投資基金場內交易涉及的主要費用項目及收費標準
|
||
|
17.1.d
|
理解場內證券交易特別規(guī)定及事項
|
||
|
17.1.e
|
掌握場內證券交易清算與交收的原則
|
||
|
17.1.f
|
了解場內證券交易交收與資金清算的內容與模式
|
||
|
2.銀行間債券市場的交易與結算
|
17.2.a
|
了解銀行間債券市場的發(fā)展與現(xiàn)狀
|
|
|
17.2.b
|
理解銀行間債券市場的交易制度
|
||
|
17.2.c
|
理解銀行間市場的交易品種和類型
|
||
|
17.2.d
|
掌握銀行間債券結算類型和方式
|
||
|
17.2.e
|
理解銀行間債券結算業(yè)務類型
|
||
|
3.海外證券市場投資的交易與結算
|
17.3.a
|
了解境外市場交易與結算規(guī)則
|
|
|
17.3.b
|
理解QDII開展境外投資業(yè)務的交易與結算情況
|
||
|
18.基金估值、費用與會計核算
|
1.基金資產(chǎn)估值
|
18.1.a
|
掌握基金資產(chǎn)估值的概念
|
|
18.1.b
|
掌握基金資產(chǎn)估值的法律依據(jù)
|
||
|
18.1.c
|
了解基金資產(chǎn)估值的重要性和需要考慮的因素
|
||
|
18.1.d
|
理解基金資產(chǎn)估值的責任人
|
||
|
18.1.e
|
理解基金資產(chǎn)估值的估值程序及基本原則
|
||
|
18.1.f
|
理解具體投資品種的估值方法及基金暫停估值的情形
|
||
|
18.1.g
|
了解QDII基金資產(chǎn)估值的特殊規(guī)定
|
||
|
2.基金費用
|
18.2.a
|
了解基金費用的種類，
|
|
|
18.2.b
|
掌握基金管理費、托管費及銷售服務費的計提標準及計提方式
|
||
|
18.2.c
|
了解不列入基金費用的項目種類
|
||
|
3.基金會計核算
|
18.3.a
|
理解基金會計核算的特點及主要內容
|
|
|
4.基金財務會計報告分析
|
18.4.a
|
理解基金財務報告分析的主要內容
|
|
|
19.基金的利潤分配與稅收
|
1.基金利潤及利潤分配
|
19.1.a
|
掌握基金利潤來源及相關財務指標的主要內容
|
|
19.1.b
|
掌握利潤分配對基金份額凈值的影響
|
||
|
19.1.c
|
理解解基金分紅的不同方式和貨幣市場基金利潤分配的特殊規(guī)定
|
||
|
2.基金稅收
|
19.2.a
|
了解基金投資活動中涉及的稅收項目
|
|
|
19.2.b
|
理解投資者投資基金涉及的稅收項目
|
||
|
26.基金國際化的發(fā)展概況
|
1.海外市場發(fā)展
|
26.1.a
|
了解投資基金國際化投資概況
|
|
26.1.b
|
了解海外市場的監(jiān)管情況
|
||
|
2.中國基金國際化發(fā)展
|
26.2.a
|
掌握QFII、RQFII的概念、規(guī)則和發(fā)展概況
|
|
|
26.2.b
|
掌握QDII的概念、規(guī)則和發(fā)展概況
|
||
|
26.2.c
|
了解基金互認的現(xiàn)狀
|
||
|
26.2.d
|
理解滬港通的重要意義
|
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