掃碼下載APP
及時接收考試資訊及
備考信息
安卓版本:8.7.50 蘋果版本:8.7.50
開發(fā)者:北京正保會計(jì)科技有限公司
應(yīng)用涉及權(quán)限:查看權(quán)限>
APP隱私政策:查看政策>
HD版本上線:點(diǎn)擊下載>
私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識
|
基金從業(yè)資格全國統(tǒng)一考試大綱
私募股權(quán)投資基金(含創(chuàng)業(yè)投資基金)基礎(chǔ)知識(2016年度)
一、總體目標(biāo)
為確保私募股權(quán)投資(含創(chuàng)業(yè)投資)基金從業(yè)人員掌握與了解行業(yè)相關(guān)的基本知識與專業(yè)技能,具備從業(yè)必須的執(zhí)業(yè)能力,特設(shè)《私募股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識》科目。
二、能力等級
能力等級是對考生專業(yè)知識掌握程度的最低要求,分為三個級別:
(一)掌握:考生須在考試和實(shí)際工作中理解并熟練運(yùn)用的內(nèi)容。
(二)理解:考生須對該考點(diǎn)的概念、理念、原則、意義、應(yīng)用范圍等有清晰的認(rèn)識。
(三)了解:作為泛讀內(nèi)容,考生對其有一個基礎(chǔ)的認(rèn)識。
三、考試內(nèi)容與能力要求
考生應(yīng)當(dāng)根據(jù)本科目考試內(nèi)容與能力等級的要求,掌握下列從業(yè)必須的基礎(chǔ)知識與專業(yè)技能,并具備在執(zhí)業(yè)過程中綜合運(yùn)用相關(guān)知識的執(zhí)業(yè)技能。
篇名 | 章名 | 節(jié)名 | 編號 | 學(xué)習(xí)目標(biāo)(掌握/理解/了解) |
一、私募股權(quán)投資基金概論 | 1.私募股權(quán)投資基金概述 | 1.私募股權(quán)投資基金的概念 | 1.1.a | 理解私募股權(quán)投資基金的概念 |
1.1.b | 了解私募股權(quán)投資基金在資產(chǎn)配置中的地位和作用 | |||
2.私募股權(quán)投資基金的起源和發(fā)展 | 1.2.a | 了解私募股權(quán)投資基金的起源與發(fā)展歷程 | ||
1.2.b | 了解國際私募股權(quán)投資基金發(fā)展的現(xiàn)狀 | |||
1.2.c | 了解我國私募股權(quán)投資基金發(fā)展及監(jiān)管的主要階段 | |||
1.2.d | 了解我國私募股權(quán)投資基金發(fā)展的現(xiàn)狀 | |||
3.私募股權(quán)投資基金的基本運(yùn)作模式和特點(diǎn) | 1.3.a | 理解私募股權(quán)投資基金的基本運(yùn)作模式及特點(diǎn) | ||
1.3.b | 理解私募股權(quán)投資基金的利益分配方式 | |||
1.3.c | 了解私募股權(quán)投資基金生命周期的關(guān)鍵要素:投資期、管理退出期、基金期限、投資年期、滾動投資(或循環(huán)投資)等 | |||
1.3.d | 了解私募股權(quán)投資基金現(xiàn)金流模式的關(guān)鍵要素:繳款安排(承諾資本制等)、未投資資本、收益分配約定 | |||
4.私募股權(quán)投資基金在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用 | 1.4.a | 了解我國私募股權(quán)投資行業(yè)的社會經(jīng)濟(jì)效益 | ||
1.4.b |
了解我國私募股權(quán)投資行業(yè)的發(fā)展趨勢 |
|||
2.私募股權(quán)投資基金的參與主體 | 1.私募股權(quán)投資基金的基本架構(gòu) | 2.1.a | 理解私募股權(quán)投資基金的主要參與主體 | |
2.私募股權(quán)投資基金的投資者 | 2.2.a | 了解私募股權(quán)投資基金主要的投資人類型 | ||
3.私募股權(quán)投資基金的管理人 | 2.3.a | 理解私募股權(quán)投資基金管理人的主要職責(zé)和義務(wù) | ||
2.3.b | 了解私募股權(quán)投資基金管理人的激勵機(jī)制和分配制度 | |||
4.私募股權(quán)投資基金的服務(wù)機(jī)構(gòu) | 2.4.a | 了解私募股權(quán)投資基金的主要服務(wù)機(jī)構(gòu) | ||
5.私募股權(quán)投資基金的監(jiān)管機(jī)構(gòu) | 2.5.a | 了解我國私募股權(quán)投資基金監(jiān)管的歷史演變 | ||
2.5.b | 理解我國私募股權(quán)投資基金的政府監(jiān)管和行業(yè)自律機(jī)構(gòu) | |||
3.私募股權(quán)投資基金的分類 | 1.按投資領(lǐng)域分類 | 3.1.a | 掌握創(chuàng)業(yè)投資基金、并購基金、不動產(chǎn)基金、基礎(chǔ)設(shè)施基金、定增基金的概念和特點(diǎn) | |
2.按法律形式分-公司型、合伙型、契約型 | 3.2.a | 掌握公司型基金的架構(gòu)、特點(diǎn) | ||
3.2.b | 掌握合伙型基金的架構(gòu)、特點(diǎn) | |||
3.2.c | 理解契約型基金的架構(gòu)、特點(diǎn) | |||
3.按資金性質(zhì)分-人民幣基金、外幣基金 | 3.3.a | 了解人民幣私募股權(quán)投資基金和外資私募股權(quán)投資基金在中國的發(fā)展和趨勢 | ||
3.3.b | 理解外資私募股權(quán)投資基金的基本運(yùn)作方式 | |||
4.母基金 | 3.4.a | 理解私募股權(quán)投資母基金的概念、運(yùn)作模式、特點(diǎn)和作用 | ||
3.4.b | 理解政府引導(dǎo)基金的特點(diǎn)和作用 | |||
二、私募股權(quán)投資基金運(yùn)作實(shí)務(wù) |
4.私募股權(quán)投資基金的募集與設(shè)立 |
1.私募股權(quán)投資基金的募集機(jī)構(gòu) | 4.1.a | 掌握私募股權(quán)投資基金的募集行為概念 |
4.1.b | 掌握募集機(jī)構(gòu)的含義及范圍 | |||
4.1.c |
掌握募集機(jī)構(gòu)的資質(zhì)要求 |
|||
4.1.d | 理解募集機(jī)構(gòu)的責(zé)任、義務(wù) | |||
2.私募股權(quán)投資基金的募集對象 | 4.2.a | 掌握合格投資者的概念和范圍 | ||
4.2.b | 理解當(dāng)然合格投資者的類型與認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn) | |||
3.私募股權(quán)投資基金的募集方式及流程 | 4.3.a |
掌握私募股權(quán)投資基金募集人數(shù)限制 |
||
4.3.b |
理解投資者非法拆分的含義 |
|||
4.3.c | 理解禁止性募集行為 | |||
4.3.d |
掌握私募股權(quán)投資基金的募集流程及要求:特定對象的確定、投資者適當(dāng)性匹配、基金風(fēng)險揭示、合格投資者確認(rèn)、投資冷靜期、回訪確認(rèn) |
|||
4.私募股權(quán)投資基金的設(shè)立 | 4.4.a |
理解私募股權(quán)投資基金組織形式的選擇 |
||
4.4.b |
理解私募股權(quán)投資基金的設(shè)立流程 |
|||
4.4.c | 掌握公司型基金、合伙型基金及契約型基金基本稅負(fù)的區(qū)別 | |||
5.基金投資者與基金管理人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系 | 4.5.a |
理解公司型基金、合伙型基金和契約型基金中,基金投資者與基金管理人的基礎(chǔ)法律關(guān)系 |
||
4.5.b |
理解公司型基金合同 |
|||
4.5.c |
理解合伙型基金中基金合同的核心條款安排,包括管理費(fèi)、收益分配、基金管理人的權(quán)利、基金投資人的權(quán)利 |
|||
4.5.d |
理解契約型基金合同 |
|||
6.外商投資私募股權(quán)投資基金募集與設(shè)立中的特殊問題 | 4.6.a |
了解我國外商投資私募股權(quán)投資基金有關(guān)工作的歷史沿革 |
||
4.6.b |
了解上海、北京、深圳等地開展QFLP試點(diǎn)工作的內(nèi)容 |
|||
4.6.c |
理解設(shè)立外資創(chuàng)投企業(yè)的特殊要求 |
|||
5.私募股權(quán)投資基金的投資 | 1.私募股權(quán)投資基金的一般投資流程 | 5.1.a | 了解私募股權(quán)投資基金投資流程 | |
2.盡職調(diào)查 | 5.2.a | 理解盡職調(diào)查的目的、范圍和方法 | ||
5.2.b | 掌握業(yè)務(wù)盡職調(diào)查、財(cái)務(wù)盡職調(diào)查、法律盡職調(diào)查中重點(diǎn)關(guān)注的內(nèi)容 | |||
5.2.c | 了解盡職調(diào)查報告的主要內(nèi)容 | |||
3.私募股權(quán)投資基金常用的估值方法 | 5.3.a | 了解私募股權(quán)投資基金投資項(xiàng)目估值的主要方法 | ||
5.3.b | 掌握相對估值法 | |||
5.3.c | 掌握折現(xiàn)現(xiàn)金流法 | |||
5.3.d | 掌握成本法 | |||
5.3.e | 掌握清算價值法 | |||
5.3.f | 掌握經(jīng)濟(jì)增加值法 | |||
4.投資協(xié)議與投資備忘錄的主要條款 | 5.4.a | 了解私募股權(quán)投資基金常見的投資條款 | ||
5.4.b | 掌握估值條款 | |||
5.4.c | 掌握估值調(diào)整條款 | |||
5.4.d | 掌握回購權(quán)條款 | |||
5.4.e | 掌握反攤薄條款 | |||
5.4.f | 掌握董事會席位條款 | |||
5.4.g | 掌握保護(hù)性條款 | |||
5.4.h | 掌握競業(yè)禁止條款 | |||
5.4.i | 掌握優(yōu)先購買權(quán)、股份授予條款 | |||
5.4.j | 掌握保密條款 | |||
5.4.k | 掌握排他條款 | |||
5.跨境私募股權(quán)投資中的特殊問題 | 5.5.a | 了解跨境私募股權(quán)投資的類型 | ||
5.5.b | 了解跨境私募股權(quán)投資的法律依據(jù)、審批流程、架構(gòu)設(shè)計(jì)(包括FDI、ODI等) | |||
6.私募股權(quán)投資基金的投資后管理 | 1.投資后管理概述 | 6.1.a | 理解投資后管理的概念、內(nèi)容和作用 | |
6.1.b | 理解投資后階段信息獲取的主要渠道 | |||
2.投資后項(xiàng)目監(jiān)控 | 6.2.a | 了解投資后階段常用的監(jiān)控指標(biāo) | ||
6.2.b | 理解投資后項(xiàng)目監(jiān)控的主要方式 | |||
3.增值服務(wù) | 6.3.a | 理解增值服務(wù)的價值 | ||
6.3.b | 理解增值服務(wù)包括的主要內(nèi)容 | |||
7.私募股權(quán)投資基金的項(xiàng)目退出 | 1.投資退出概述 | 7.1.a | 了解投資退出的方式 | |
2.上市轉(zhuǎn)讓或掛牌轉(zhuǎn)讓退出 | 7.2.a | 理解上市退出的主要市場 | ||
7.2.b | 理解境內(nèi)主板、創(chuàng)業(yè)板上市基本要求 | |||
7.2.c | 了解項(xiàng)目在境內(nèi)申報上市流程 | |||
7.2.d | 了解已上市企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓的交易機(jī)制及操作流程 | |||
7.2.e | 理解間接上市(借殼、非公開發(fā)行購買資產(chǎn))流程 | |||
7.2.f | 理解全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的基本要求 | |||
7.2.g | 理解全國中小企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的市場交易基本規(guī)則和機(jī)制 | |||
3.股權(quán)轉(zhuǎn)讓退出 | 7.3.a | 理解非上市股權(quán)轉(zhuǎn)讓的基本流程 | ||
7.3.b | 了解區(qū)域性股權(quán)交易市場基本情況 | |||
7.3.c | 理解國有股權(quán)非上市轉(zhuǎn)讓的特殊要求 | |||
7.3.d | 理解并購的流程和方法 | |||
7.3.e | 了解回購的流程和方法 | |||
4.清算退出 | 7.4.a | 理解項(xiàng)目清算退出的流程及方法 | ||
8.私募股權(quán)投資基金的內(nèi)部管理 | 1.投資者關(guān)系管理 | 8.1.a | 了解私募股權(quán)投資基金投資者關(guān)系管理的意義 | |
8.1.b | 了解私募股權(quán)投資基金各階段與投資人互動的重點(diǎn) | |||
2.基金權(quán)益登記 | 8.2.a | 理解公司型股權(quán)基金增資、退出、權(quán)益分配、清算退出 | ||
8.2.b | 理解合伙型股權(quán)基金增資、退出、權(quán)益分配、清算退出 | |||
8.2.c | 理解契約型股權(quán)基金增資、退出、權(quán)益分配、清算退出 | |||
3.基金估值核算 | 8.3.a | 了解基金估值原則和主要方法 | ||
8.3.b | 了解基金費(fèi)用和收益,基金會計(jì)核算和基金財(cái)務(wù)報告 | |||
4.基金清算與收益分配 | 8.4.a | 了解清算的基本含義 | ||
8.4.b | 理解基金出現(xiàn)清算的幾種原因 | |||
8.4.c | 掌握清算的主要程序 | |||
8.4.d | 了解基金收益分配的基本原則 | |||
8.4.e | 了解基金收益分配的方式 | |||
5.基金信息披露 | 8.5.a | 掌握基金信息披露的內(nèi)容 | ||
8.5.b | 掌握基金信息披露的方式 | |||
8.5.c | 理解信息披露的禁止性規(guī)定 | |||
6.基金的托管 | 8.6.a | 理解基金托管的作用 | ||
8.6.b | 理解基金托管機(jī)構(gòu)的職責(zé) | |||
7.基金的外包服務(wù) | 8.7.a | 理解基金外包業(yè)務(wù)的含義和服務(wù)內(nèi)容 | ||
8.7.b | 掌握外包服務(wù)中基金管理人應(yīng)依法承擔(dān)的責(zé)任 | |||
8.7.c | 理解選擇外包服務(wù)機(jī)構(gòu)的基本原則 | |||
8.7.d | 了解信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)的含義和服務(wù)內(nèi)容 | |||
8.7.e | 了解基金外包服務(wù)中可能存在的利益沖突 | |||
8.基金業(yè)績評價 | 8.8.a | 理解基金業(yè)績評價的內(nèi)部收益率(IRR)指標(biāo) | ||
8.8.b | 理解基金業(yè)績評價的已分配收益倍數(shù)(DPI)指標(biāo) | |||
8.8.c | 理解基金業(yè)績評價的總收益倍數(shù)(TVPI)指標(biāo) | |||
9.基金管理人內(nèi)部控制 | 8.9.a | 理解管理人內(nèi)部控制的作用 | ||
8.9.b | 理解管理人內(nèi)部控制的原則 | |||
8.9.c | 理解管理人內(nèi)部控制的要素構(gòu)成 | |||
8.9.d | 理解管理人內(nèi)部控制的主要控制活動要求 | |||
三、私募股權(quán)投資基金的政府監(jiān)管與行業(yè)自律 | 9.政府監(jiān)管 | 1.政府監(jiān)管概述 | 9.1.a | 理解政府監(jiān)管的法律依據(jù) |
9.1.b | 理解私募股權(quán)投資基金的監(jiān)管框架 | |||
2.政府監(jiān)管的主要內(nèi)容、形式與手段 《證券法》《證券投資基金法》《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》 |
9.2.a | 理解適度監(jiān)管原則 | ||
9.2.b | 掌握合格投資者標(biāo)準(zhǔn)、視為合格投資者的情形及穿透核查的基本要求 | |||
9.2.c | 掌握單只基金的投資者人數(shù)限制 | |||
9.2.d | 掌握基金份額轉(zhuǎn)讓對受讓人資格及人數(shù)的基本要求 | |||
9.2.e | 理解私募股權(quán)投資基金宣傳推介的方式 | |||
9.2.f | 掌握不得向投資者承諾本金不受損失或者承諾最低收益 | |||
9.2.g | 掌握投資者不得非法匯集他人資金投資私募投資基金 | |||
9.2.h | 理解專業(yè)化管理原則,建立利益沖突、利益輸送防范機(jī)制的要求 | |||
9.2.i | 掌握從事私募投資基金業(yè)務(wù)禁止的9類行為 | |||
9.2.j | 理解禁止固有財(cái)產(chǎn)或他人財(cái)產(chǎn)和基金財(cái)產(chǎn)混同、禁止不公平對待所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)、禁止利用基金財(cái)產(chǎn)或職務(wù)之便牟取利益、禁止泄露因職務(wù)便利獲取的未公開信息從事交易活動要求 | |||
9.2.k | 理解對創(chuàng)業(yè)投資基金的差異化管理 | |||
9.2.l | 了解違反監(jiān)管的法律責(zé)任 | |||
3.其他相關(guān)法規(guī)制度 《合伙企業(yè)法》《公司法》以及相關(guān)刑事法律規(guī)范 |
9.3.a | 了解公司股東的責(zé)任承擔(dān)方式 | ||
9.3.b | 掌握公司增減資的條件和程序 | |||
9.3.c | 掌握有限公司股權(quán)和股份公司股份的轉(zhuǎn)讓規(guī)則 | |||
9.3.d | 掌握公司的利潤分配和清算規(guī)則 | |||
9.3.e | 掌握公司的稅收制度 | |||
9.3.f | 了解有限合伙企業(yè)各類合伙人的責(zé)任承擔(dān)方式 | |||
9.3.g | 掌握不得成為普通合伙人的主體 | |||
9.3.h | 掌握合伙企業(yè)的稅收制度 | |||
9.3.i | 掌握有限合伙企業(yè)合伙事務(wù)的執(zhí)行方式、有限合伙人不視為執(zhí)行合伙事務(wù)的8類行為 | |||
9.3.j | 掌握有限合伙企業(yè)的利潤分配、份額轉(zhuǎn)讓規(guī)則 | |||
9.3.k | 掌握私募基金合規(guī)運(yùn)營與非法集資的界限 | |||
10.行業(yè)自律管理 | 1.行業(yè)自律概述 | 10.1.a | 理解行業(yè)自律管理的法律依據(jù) | |
10.1.b | 掌握基金業(yè)協(xié)會的法律地位及職責(zé) | |||
10.1.c | 了解自律性規(guī)范文件頒布的背景、過程 | |||
2.登記備案管理 | 10.2.a | 掌握基金管理人應(yīng)當(dāng)依法及時備案私募股權(quán)投資基金的時間要求 | ||
10.2.b | 理解因未備案首只私募投資基金產(chǎn)品而被注銷基金管理人登記的后果 | |||
10.2.c | 掌握基金管理人應(yīng)及時履行信息報送義務(wù)的要求及違反時的處罰 | |||
10.2.d | 掌握基金管理人應(yīng)按時提交經(jīng)審計(jì)年度財(cái)務(wù)報告的要求及違反時的處罰 | |||
10.2.e | 了解基金管理人登記、重大事項(xiàng)變更法律意見書出臺的背景 | |||
10.2.f | 掌握基金管理人登記法律意見書需逐項(xiàng)發(fā)表意見的內(nèi)容 | |||
10.2.g | 理解基金管理人登記法律意見書的律師及律師事務(wù)所資質(zhì)問題 | |||
10.2.h | 掌握未登記備案對私募股權(quán)投資基金開展投資業(yè)務(wù)的影響 | |||
10.2.i | 了解登記備案的流程、所需文件及注意事項(xiàng) | |||
3.募集管理辦法 | 10.3.a | 掌握募集主體、方式、對象、各方責(zé)任;募集行為的主要流程;主要法律文件及禁止行為 | ||
10.3.b | 理解風(fēng)險揭示的內(nèi)容 | |||
10.3.c | 了解募集管理辦法出臺的背景 | |||
4.信息披露管理辦法 | 10.4.a | 了解信息披露管理辦法出臺的背景 | ||
10.4.b | 了解各類基金文件對信息披露應(yīng)與約定的要求 | |||
10.4.c | 了解違反信息披露要求的后果 | |||
5.內(nèi)控指引 | 10.5.a | 了解各項(xiàng)內(nèi)控制度要求及其有效運(yùn)行 | ||
6.合同指引 | 10.6.a | 了解合同指引的主要內(nèi)容 | ||
7.外包和托管管理辦法 | 10.7.a | 了解外包和托管的基本要求 | ||
8.從業(yè)人員管理 | 10.8.a | 掌握對從業(yè)人員從業(yè)資格的基本要求 | ||
10.8.b | 掌握從業(yè)資格的取得方式及維持有效性的條件 | |||
10.8.c | 掌握私募基金 |
參考資料:
1、《私募股權(quán)投資基金(含創(chuàng)業(yè)投資基金)法律法規(guī)匯編》(中國證券投資基金業(yè)協(xié)會組編)
2、《私募股權(quán)投資基金(含創(chuàng)業(yè)投資基金)基礎(chǔ)知識考試要點(diǎn)》(中國證券投資基金業(yè)協(xié)會組編)
特別刊列:私募股權(quán)投資基金(含創(chuàng)業(yè)投資基金)法律法規(guī)參考目錄
一、國家法律
1、《中華人民共和國證券投資基金法》
2、《中華人民共和國合伙企業(yè)法》
3、《中華人民共和國公司法》
二、證監(jiān)會部門規(guī)章
1、【第105號令】《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》
三、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會自律規(guī)則
1、《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)》
2、《私募投資基金信息披露管理辦法》
3、《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》
4、《私募投資基金募集行為管理辦法》
5、《私募投資基金合同指引1號(契約型私募基金合同內(nèi)容與格式指引)》
6、《私募投資基金合同指引2號(公司章程必備條款指引)》
7、《私募投資基金合同指引3號(合伙協(xié)議必備條款指引)》
8、私募基金登記備案相關(guān)問題解答(一)至(九)
9、關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范私募基金管理人登記若干事項(xiàng)的公告
10、中基協(xié)負(fù)責(zé)人就發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范私募基金管理人登記若干事項(xiàng)的公告》答記者問
11、中基協(xié)負(fù)責(zé)人就落實(shí)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范私募基金管理人登記若干事項(xiàng)的公告》相關(guān)問題答記者問
12、關(guān)于建立失聯(lián)(異常)私募機(jī)構(gòu)公示制度的通知
13、證監(jiān)會2016年4月29日新聞發(fā)布會就私募監(jiān)管熱點(diǎn)問題答記者問
說明:因考試政策、內(nèi)容不斷變化與調(diào)整,正保會計(jì)網(wǎng)校提供的以上信息僅供參考,如有異議,請考生以權(quán)威部門公布的內(nèi)容為準(zhǔn)!
相關(guān)閱讀:
報考指南
學(xué)習(xí)計(jì)劃
考試大綱
高頻考點(diǎn)
科目特點(diǎn)及備考建議
習(xí)題精選
安卓版本:8.7.50 蘋果版本:8.7.50
開發(fā)者:北京正保會計(jì)科技有限公司
應(yīng)用涉及權(quán)限:查看權(quán)限>
APP隱私政策:查看政策>
HD版本上線:點(diǎn)擊下載>
官方公眾號
微信掃一掃
官方視頻號
微信掃一掃
官方抖音號
抖音掃一掃
Copyright © 2000 - galtzs.cn All Rights Reserved. 北京正保會計(jì)科技有限公司 版權(quán)所有
京B2-20200959 京ICP備20012371號-7 出版物經(jīng)營許可證 京公網(wǎng)安備 11010802044457號