基金從業(yè)考試《私募股權(quán)投資》練習(xí)題精選（十一）

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1、單選題

股東大會(huì)的職責(zé)包括（ ）。

Ⅰ.修改公司章程

Ⅱ.聘任和解聘公司董事

Ⅲ.審批重大關(guān)聯(lián)交易等重大事項(xiàng)的決策

Ⅳ.決定公司高級(jí)管理人員的薪酬和考核與激勵(lì)制度

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【正確答案】B

【答案解析】本題考查投資后管理概述。股東大會(huì)（股東會(huì)）是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，由全體股東組成，負(fù)責(zé)修改公司章程，聘任和解聘公司董事，公司上市、增資、減資、利潤(rùn)分配，審批重大關(guān)聯(lián)交易等重大事項(xiàng)的決策。

2、單選題

下列不屬于股權(quán)投資基金管理人參與投資后管理渠道和方式的是（ ）。

A、日常聯(lián)絡(luò)和溝通工作

B、關(guān)注被投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況

C、審計(jì)被投資企業(yè)的財(cái)務(wù)核算

D、參與被投資企業(yè)股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)

【正確答案】C

【答案解析】本題考查投資后管理概述。股權(quán)投資基金管理人一般通過(guò)以下渠道和方式參與投資后管理，獲取被投資企業(yè)信息：（1）參與被投資企業(yè)股東大會(huì)（股東會(huì)）、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)；（2）關(guān)注被投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況；（3）日常聯(lián)絡(luò)和溝通工作。

3、單選題

股權(quán)投資基金需要建立有效機(jī)制來(lái)保證信息披露充分性的原因不包括（ ）。

A、股權(quán)投資存在信息不對(duì)稱

B、股權(quán)投資外部性較強(qiáng)

C、股權(quán)投資涉及范圍過(guò)廣

D、財(cái)務(wù)投資人難以主動(dòng)參與被投資企業(yè)管理

【正確答案】C

【答案解析】本題考查投資后管理概述。由于股權(quán)投資存在信息不對(duì)稱、外部性較強(qiáng)以及財(cái)務(wù)投資人通常難以積極主動(dòng)參與被投資企業(yè)管理等問(wèn)題，因而需要有效機(jī)制來(lái)保證信息披露的充分性，保證企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不損害股權(quán)投資基金的利益，并從客觀上將二者的利益結(jié)合起來(lái)。

4、單選題

股權(quán)投資基金一般在投資后管理期間，為被投資企業(yè)提供完善公司治理結(jié)構(gòu)、規(guī)范財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)和為企業(yè)提供管理咨詢等增值服務(wù)的主體是（ ）。

A、出資人

B、監(jiān)管與自律機(jī)構(gòu)

C、托管人

D、管理人

【正確答案】D

【答案解析】本題考查投資后管理概述。投資后管理是指股權(quán)投資基金與被投資企業(yè)簽署正式投資協(xié)議之后，基金管理人積極參與被投資企業(yè)的重大經(jīng)營(yíng)決策，為被投資企業(yè)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，并提供各項(xiàng)增值服務(wù)等一系列活動(dòng)。

5、單選題

下列選項(xiàng)中可以認(rèn)定為“以非法占有為目的”的有（ ）。

Ⅰ.拒不交代資金去向，逃避返還資金的

Ⅱ.抽逃、轉(zhuǎn)移資金，隱匿財(cái)產(chǎn)，逃避返還資金的

Ⅲ.攜帶集資款逃匿的

Ⅳ.集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或者用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還的

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【正確答案】D

【答案解析】本題考查股權(quán)投資基金合規(guī)運(yùn)營(yíng)與非法集資的界限。使用詐騙方法非法集資，具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為“以非法占有為目的”：（1）集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或者用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還的；（2）肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的；（3）攜帶集資款逃匿的；（4）將集資款用于違法犯罪活動(dòng)的；（5）抽逃、轉(zhuǎn)移資金，隱匿財(cái)產(chǎn)，逃避返還資金的；（6）隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，逃避返還資金的；（7）拒不交代資金去向，逃避返還資金的；（8）其他可以認(rèn)定非法占有目的的情形。

6、單選題

編制公司（ ）之后，清算組應(yīng)當(dāng)制訂清算方案。

A、財(cái)產(chǎn)清單

B、資產(chǎn)負(fù)債表

C、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

D、債權(quán)、債務(wù)目錄

【正確答案】C

【答案解析】本題考查清算退出的流程和方法。編制公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告之后，清算組應(yīng)當(dāng)制訂清算方案，提出收取債權(quán)和清償債務(wù)的具體安排。

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