會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)

問(wèn)：其他貨幣資金包括哪些內(nèi)容？

答：

其他貨幣資金包括銀行匯票存款、銀行本票存款、信用卡存款、信用證保證金存款、外埠存款和存出投資款。

補(bǔ)充小知識(shí)：

1、銀行匯票存款的提示付款期限為自出票日起一個(gè)月，收款人或持票人超過(guò)付款期限提示付款的，銀行不予以受理。持票人向銀行提示付款時(shí)，必須同時(shí)提交銀行匯票和解訖通知，缺少任何一項(xiàng)，銀行不予以受理。

2、對(duì)于銀行本票存款，收款人或持票人只需拿著銀行本票就可以去出票銀行支取現(xiàn)金了。

3、銀行匯票存款和銀行本票存款都可以用來(lái)背書(shū)轉(zhuǎn)讓的，但是背書(shū)轉(zhuǎn)讓的金額不得高于票面的實(shí)際金額。

4、信用卡存款里面的存款是從公司“基本賬戶”劃撥進(jìn)去的，不準(zhǔn)將現(xiàn)金直接存進(jìn)去，公司可以用來(lái)采購(gòu)商品，但是采購(gòu)金額不得超過(guò)10萬(wàn)，不得用來(lái)支取現(xiàn)金。