每月必用的增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)，您關(guān)心的熱點(diǎn)問(wèn)答來(lái)啦~

來(lái)源: 上海稅務(wù) 編輯：蘇米亞 2020/07/13 11:56:11　　字體：大小

自增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)正式上線以來(lái)，為納稅人提供發(fā)票用途確認(rèn)、風(fēng)險(xiǎn)提示、信息下載等一系列服務(wù)，可謂“每月必用款”稅務(wù)軟件了。

那么，您知道周圍的財(cái)務(wù)們都在關(guān)心關(guān)于增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)的哪些功能嗎？為了大家使用更順手，我們?yōu)槟砹?2366熱線納稅人關(guān)注度較高的問(wèn)答，為您答疑解惑，一起來(lái)看看吧~

01 增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)取消“確認(rèn)簽名”后，是否還能重新選擇抵扣/不抵扣勾選發(fā)票?

答：可以。

02 不抵扣勾選如何填寫申報(bào)表?自動(dòng)帶到附表二第26行需要?jiǎng)h除嗎?

答：勾選不抵扣的數(shù)據(jù)在申報(bào)表中不體現(xiàn)。

03 每個(gè)稅款所屬期的勾選、確認(rèn)時(shí)間范圍如何計(jì)算?

答：勾選、確認(rèn)勾選操作(不含退稅、代辦退稅操作)：

（1）勾選時(shí)間范圍：當(dāng)期已申報(bào)結(jié)束或征期結(jié)束后(以誰(shuí)在前做為開始時(shí)間)至下期申報(bào)當(dāng)天或征期結(jié)束當(dāng)天(以誰(shuí)在前做為終止時(shí)間)。

（2）確認(rèn)簽名時(shí)間范圍：每月1日至申報(bào)當(dāng)天或征期結(jié)束當(dāng)天(以誰(shuí)在前作為終止時(shí)間)。

04 稅款所屬期(增值稅)回退需要滿足哪些條件?

答：（1）稅款所屬期跳轉(zhuǎn)到下期后，企業(yè)又在當(dāng)期撤銷申報(bào)；

（2）平臺(tái)從征管獲取到的需要回退的稅款所屬期申報(bào)結(jié)果為“未申報(bào)”或“作廢申報(bào)”；

（3）回退稅款所屬期功能只在申報(bào)期內(nèi)有效。

05 退稅勾選也需要確認(rèn)簽名嗎?

答：不需要。先操作“發(fā)票退稅勾選”，在數(shù)據(jù)列表中，選中要勾選的，并點(diǎn)擊“提交”按鈕后，系統(tǒng)將提示：本次勾選的發(fā)票匯總?cè)缦?，確認(rèn)無(wú)誤后點(diǎn)擊“確定”按鈕，提交本次勾選的數(shù)據(jù)。再操作“退稅確認(rèn)勾選”，對(duì)當(dāng)期已勾選為退稅的發(fā)票信息進(jìn)行確認(rèn)。

06 增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)后無(wú)法確認(rèn)簽名如何處理?

答：納稅人在操作申報(bào)業(yè)務(wù)時(shí),對(duì)于“申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)”和“確認(rèn)簽名”分以下情況進(jìn)行操作:

（1）納稅人如果在所屬期內(nèi)未進(jìn)行“申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)”,則需要在申報(bào)期內(nèi)進(jìn)行“申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)”，完成后進(jìn)行“確認(rèn)簽名”。

（2）納稅人在所屬期內(nèi)已進(jìn)行“申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)”后，擬重新勾選的，需要在申報(bào)期內(nèi)先進(jìn)行“撤銷統(tǒng)計(jì)”，重新勾選后，再次對(duì)已勾選數(shù)據(jù)進(jìn)行“申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)”，系統(tǒng)將自動(dòng)鎖定當(dāng)期抵扣勾選操作，完成后才能進(jìn)行“確認(rèn)簽名”。

（3）“確認(rèn)簽名”只能在申報(bào)期內(nèi)出現(xiàn)并操作。

（4）納稅人當(dāng)期無(wú)發(fā)票勾選或不需要進(jìn)行發(fā)票勾選業(yè)務(wù)的，在辦理申報(bào)時(shí)，也需要進(jìn)行“申請(qǐng)統(tǒng)計(jì)”和“確認(rèn)簽名”操作。

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