2012會計職稱考試《中級經(jīng)濟(jì)法》復(fù)習(xí)：違反證券法的行政責(zé)任

2012年會計職稱考試《中級經(jīng)濟(jì)法》——第四章證券法律制度

　　知識點、違反證券法的行政責(zé)任

　　違反證券法的行政責(zé)任形式繁多，包括"責(zé)令"形式的責(zé)任、警告、取締、沒收違法所得或非法收入、罰款、暫?；蛘叱蜂N相關(guān)業(yè)務(wù)許可、責(zé)令關(guān)閉、撤銷任職資格或者證券從業(yè)資格等。對未經(jīng)允許從事證券業(yè)務(wù)的行為的取締，主要由依法履行監(jiān)督管理職責(zé)的機(jī)構(gòu)或者部門會同縣級以上地方人民政府、縣級以上人民政府或者證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)行使。證券公司成立后，無正當(dāng)理由超過3個月未開始營業(yè)的，或者開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)3個月以上的，由公司登記機(jī)關(guān)吊銷其公司營業(yè)執(zhí)照。拒絕、阻礙證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其工作人員依法行使監(jiān)督檢查、調(diào)查職權(quán)未使用暴力、威脅方法的，依法給予治安管理處罰。提交虛假證明文件或者采取其他欺詐手段隱瞞重要事實騙取證券業(yè)務(wù)許可的，或者證券公司在證券交易中有嚴(yán)重違法行為，不再具備經(jīng)營資格的，由證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)撤銷證券業(yè)務(wù)許可。

　　當(dāng)事人對證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門的處罰決定不服的，可以依法申請行政復(fù)議，或者依法直接向人民法院提起行政訴訟。

　　證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員進(jìn)行內(nèi)幕交易的，從重處罰。證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的工作人員和發(fā)行審核委員會的組成人員，不履行證券法規(guī)定的職責(zé)，濫用職權(quán)、玩忽職守，利用職務(wù)便利牟取不正當(dāng)利益，或者泄露所知悉的有關(guān)單位和個人的商業(yè)秘密的，依法追究法律責(zé)任。國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門有下列情形之一的，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依法給予行政處分：

　　(1)對不符合證券法規(guī)定的發(fā)行證券、設(shè)立證券公司等申請予以核準(zhǔn)、批準(zhǔn)的；

　　(2)違反規(guī)定財務(wù)證券法規(guī)定的現(xiàn)場檢查、調(diào)查取證、查詢、凍結(jié)或者查封等措施的；

　　(3)違反規(guī)定對有關(guān)機(jī)構(gòu)和人員實施行政處罰的；

　　(4)其他不依法履行職責(zé)的行為。

　　除此，以下人員屬于國家工作人員的，應(yīng)當(dāng)依法給予行政處分：

　　(1)法律、行政法規(guī)規(guī)定禁止參與股票交易的人員，直接或者以化名、借他人名義持有、買賣股票；

　　(2)證券交易所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員或者證券業(yè)協(xié)會的工作人員，故意提供虛假資料，隱匿、偽造、篡改或者毀損交易記錄，誘騙投資者買賣證券；

　　(3)證券交易所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員或者證券業(yè)協(xié)會、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的工作人員，在證券交易活動中作出虛假陳述或者信息誤導(dǎo)。

　　另外，由于《證券法》主要具體規(guī)定了發(fā)行、承銷股票的法律責(zé)任，對于違反證券法規(guī)定，發(fā)行、承銷公司債券的，由國務(wù)院授權(quán)的部門依照證券法有關(guān)規(guī)定予以處罰。