2013注評(píng)考試《經(jīng)濟(jì)法》預(yù)習(xí)：持續(xù)信息公開(kāi)制度

　　第八章　證券法律制度

　　知識(shí)點(diǎn)六、持續(xù)信息公開(kāi)制度

　　1.定期報(bào)告：　　

　　2.臨時(shí)報(bào)告：重大事件立即報(bào)送

　�。�1）公司的經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍的重大變化；

　　（2）公司的重大投資行為和重大的購(gòu)置財(cái)產(chǎn)的決定；

　�。�3）公司訂立重要合同，可能對(duì)公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重要影響；

　�。�4）公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況，或者發(fā)生大額賠償責(zé)任；

　　（5）公司發(fā)生重大虧損或者重大損失；

　　（6）公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的外部條件發(fā)生重大變化；

　　【注意】關(guān)鍵詞：重大

　�。�7）公司的董事、1/3以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)；

　　（8）持有公司5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化；

　�。�9）公司減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的決定

　　【注意】不包括“增資”

　　（10）涉及公司的重大訴訟、仲裁，股東大會(huì)、董事會(huì)決議被依法撤銷(xiāo)或者宣告無(wú)效；

　�。�11）公司涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)采取強(qiáng)制措施

　　3.責(zé)任承擔(dān)

　　（1）簽署人：上市公司董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)公司定期報(bào)告簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)。

　　（2）審核人：上市公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)編制的公司定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書(shū)面審核意見(jiàn)。

　�。�3）保證人：上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)保證上市公司所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

　�。�4）有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的

　　① 發(fā)行人、上市公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任；

　�、� 發(fā)行人、上市公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員以及保薦人、承銷(xiāo)的證券公司，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人、上市公司承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，但是能夠證明自己沒(méi)有過(guò)錯(cuò)的除外；

　�、� 發(fā)行人、上市公司的控股股東、實(shí)際控制人有過(guò)錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人、上市公司承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。

　　4.保密：證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、證券交易所、保薦人、承銷(xiāo)的證券公司及有關(guān)人員，對(duì)公司依照法律、行政法規(guī)規(guī)定必須做出的公告，在公告前不得泄露其內(nèi)容。

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