2011年經(jīng)濟(jì)師工商管理預(yù)習(xí) 董事會(huì)制度

——人事考試教育網(wǎng)特別整理

　　為廣大學(xué)員更充分的備考2011年經(jīng)濟(jì)師，人事考試教育網(wǎng)小編特整理了中級經(jīng)濟(jì)師《工商管理專業(yè)知識(shí)與實(shí)務(wù)》預(yù)習(xí)輔導(dǎo)。并祝2011年經(jīng)濟(jì)師考試順利！

　?。ㄒ唬┑匚唬簭母鲊⒎ㄒ?guī)定看，董事會(huì)權(quán)力源于股東大會(huì)的授權(quán)并受其限制，作為公司的經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)，在公司的三大組織機(jī)構(gòu)（股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)）中仍處于執(zhí)行機(jī)構(gòu)的地位。但20世紀(jì)以來，已兼有進(jìn)行一般經(jīng)營決策和執(zhí)行股東大會(huì)重要決策的雙重職能。

　　在決策權(quán)力系統(tǒng)內(nèi)，股東大會(huì)是決策機(jī)構(gòu)（限于重大決策），董事會(huì)是執(zhí)行機(jī)構(gòu)；

　　在執(zhí)行決策系統(tǒng)內(nèi)，董事會(huì)是決策機(jī)構(gòu)（限于一般決策），經(jīng)理機(jī)構(gòu)是實(shí)際執(zhí)行機(jī)構(gòu)。

　　例：08年考：（ ）作為公司的經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)，在公司的三大組織機(jī)構(gòu)中仍處于執(zhí)行機(jī)構(gòu)的地位。

　　A.股東大會(huì) B董事會(huì) C監(jiān)事會(huì) D高級管理層

　?。ǘ┬再|(zhì)：1、是代表股東對公司進(jìn)行管理的機(jī)構(gòu)，體現(xiàn)在三個(gè)方面P56-57.

　　2.是公司的執(zhí)行機(jī)關(guān)，包括對內(nèi)對外兩個(gè)方面。

　　3.是公司的經(jīng)營決策機(jī)構(gòu)。需要由董事會(huì)作出決定的事項(xiàng)有：公司的經(jīng)營計(jì)劃、投資方案、公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置和高管人員的聘任、公司的重要規(guī)章制度等。（注意多選題的出現(xiàn)）

　　4.是公司法人的對外代表機(jī)構(gòu)：公司法定代表人可由董事長、執(zhí)行董事或經(jīng)理擔(dān)任。

　　5.是公司的法定常設(shè)（必備）機(jī)構(gòu)：表現(xiàn)在董事會(huì)成員固定、任期固定，召開會(huì)議次數(shù)較多且會(huì)議內(nèi)容多為公司經(jīng)常性重大事項(xiàng)，通過設(shè)置專門工作機(jī)構(gòu)（如辦公室、秘書室）處理日常事務(wù)。

　　（三）董事會(huì)會(huì)議：

　　定期會(huì)議：股份有限公司每年度至少召開兩次

　　臨時(shí)會(huì)議：代表1/10以上表決權(quán)的股東、1/3以上董事或監(jiān)事可提議召開，董事長應(yīng)當(dāng)自接到提議后10日內(nèi)召集主持會(huì)議。

　　決議原則：一人一票：董事會(huì)由股東根據(jù)一股一權(quán)和資本多數(shù)決選舉產(chǎn)生；

　　多數(shù)通過：股份有限公司董事會(huì)會(huì)議應(yīng)由1/2以上的董事出席方可舉行，董事會(huì)決議須經(jīng)全體董事的過半通過。

　　一人一票+多數(shù)通過=“董事數(shù)額多數(shù)決”

　?。ㄋ模┒聲?huì)職權(quán)：10項(xiàng)

　　包括：是股東會(huì)的合法召集人、

　　執(zhí)行股東會(huì)的決議、

　　決定公司的經(jīng)營要?jiǎng)?wù)（即決定公司經(jīng)營計(jì)劃和投資方案）、

　　為股東會(huì)準(zhǔn)備財(cái)務(wù)預(yù)算與決算方案（但由股東會(huì)審批）、

　　為股東會(huì)準(zhǔn)備利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案（由股東會(huì)最后決議）、

　　為股東會(huì)準(zhǔn)備增資或減資方案及發(fā)展債券方案（由股東會(huì)最后決議）、

　　制訂公司合并、分立、解散的方案（由股東會(huì)特別決議）

　　決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置

　　聘任或解聘公司經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，并決定其報(bào)酬事項(xiàng)

　　制定公司的基本管理制度。