2011年證券從業(yè)資格考試《證券市場基礎知識》第三章選擇題二

　　2011年第二次證券從業(yè)資格考試已經(jīng)進入備考階段，為了幫助廣大考生充分備考，小編整理證券從業(yè)資格考試練習題，供大家參考，祝大家學習愉快！

第三章 債券 

　　選擇題

　　21.下面關于地方政府債券的闡述正確的是（ ）。

　　A.我國自1981年恢復國債發(fā)行以來，卻從未發(fā)行過地方政府債券

　　B.地方政府債券是地方政府根據(jù)本地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展和資金需求狀況，以承擔還本付息責任為前提，向社會籌集資金的債務憑證

　　C.目前，我國以金融債券的形式發(fā)行地方政府債券

　　D.地方政府債券按資金用途和償還資金來源分類，通常可以分為一般債券（普通債券）和專項債券（收益?zhèn)?

　　22.目前我國發(fā)行的普通國債有（ ）。

　　A.國庫券

　　B.憑證式國債

　　C.記賬式國債

　　D.儲蓄國債（電子式）

　　23.根據(jù)舉借債務對籌集資金使用方向的規(guī)定，國債可以分為（ ）。

　　A.赤字國債

　　B.特種國債

　　C.戰(zhàn)爭國債

　　D.建設國債

　　24.關于流通國債的描述，不正確的是（ ）。

　　A.投資者可以自由認購、自由轉讓

　　B.通常不記名，轉讓價格取決于對該國債的供給與需求

　　C.一般在證券市場上進行，如通過證券交易所或柜臺市場交易

　　D.以個人為發(fā)行對象的流通國債，一般以吸收個人的小額儲蓄資金為主，故有時稱之為儲蓄債券

　　25.債券有不同的形式，根據(jù)債券券面形態(tài)可以分為（ ）。

　　A.憑證式債券

　　B.實物債券

　　C.記賬式債券

　　D.資本債券

　　26.關于政府債券的性質，描述正確的是（ ）。

　　A.政府債券最初是政府彌補赤字的手段

　　B.政府債券是國家實施宏觀經(jīng)濟政策、進行宏觀調(diào)控的工具

　　C.政府債券是政府籌集資金、擴大公共開支的重要手段

　　D.從形式上看，政府債券也是一種有價證券，它具有債券的一般性質

　　27.導致債券不能收回投資的風險主要有兩種情況，分別是（ ）。

　　A.流通市場風險，即債券在市場上轉讓時因價格下跌而承受損失

　　B.惡性通貨膨脹導致貨幣的貶值

　　C.債務人不履行債務，即債務人不能按時足額履行約定的利息支付或者償還本金

　　D.債權人的意外消亡

　　28.憑證式債券提前兌取時，除償還本金外，利息按實際持有天數(shù)及相應的利率檔次計算，經(jīng)辦機構按兌付本金的（ ）收取手續(xù)費。

　　A.7‰

　　B.2‰

　　C.5‰

　　D.6‰

　　29.債券的基本性質有（ ）。

　　A.債券屬于有價證券

　　B.債券是債權的表現(xiàn)

　　C.債券屬于無風險證券

　　D.債券是一種虛擬資本

　　30.關于可交換債券與可轉換債券的不同之處，闡述正確的是（ ）。

　　A.可轉換債券側重于債券融資，可交換債券更接近于股權融資

　　B.發(fā)債主體和償債主體不同，前者是上市公司的股東，通常是大股東，后者是上市公司本身

　　C.發(fā)行目的不同，前者的發(fā)行目的包括投資退出、市值管理、資產(chǎn)流動性管理等，不一定要用于投資項目，后者和其他債券的發(fā)債目的一般是將募集資金用于投資項目

　　D.所換股份的來源不同，前者是發(fā)行人持有的其他公司的股份，后者是發(fā)行人未來發(fā)行的新股

　　31.可交換債券與可轉換債券相同的發(fā)行要素有（ ）。

　　A.換股期限

　　B.換股價格

　　C.換股比率

　　D.票面利率、期限

　　32.債券所規(guī)定的借貸雙方的權利義務關系包含的含義有（ ）。

　　A.投資者是出借資金的經(jīng)濟主體

　　B.發(fā)行人是借人資金的經(jīng)濟主體

　　C.發(fā)行人必須在約定的時間付息還本

　　D.債券反映了發(fā)行者和投資者之間的債權債務關系

　　33.根據(jù)發(fā)行主體的不同，債券可以分為（ ）。

　　A.政府債券

　　B.公司債券

　　C.金融債券

　　D.國際債券

　　34.我國發(fā)行的普通國債的總體情況大致是（ ）。

　　A.規(guī)模越來越大

　　B.期限趨于長期化

　　C.市場創(chuàng)新日新月異

　　D.發(fā)行方式趨于市場化

　　35.憑證式國債和儲蓄國債（電子式）的區(qū)別有（ ）。

　　A.是否免稅不同。憑證式國債免繳利息稅，儲蓄國債（電子式）不免

　　B.申請購買手續(xù)不同。憑證式國債可持現(xiàn)金直接購買；儲蓄國債（電子式）需開立個人國債托管賬戶并指定對應的資金賬戶后購買

　　C.發(fā)行對象不同。憑證式國債的發(fā)行對象主要是個人，部分機構也可認購；儲蓄國債（電子式）的發(fā)行對象僅限個人，機構不允許購買或者持有

　　D.付息方式不同。憑證式國債為到期一次還本付息；儲蓄國債（電子式）既有按年付息品種，也有利隨本清品種

　　36.我國儲蓄國債（電子式）自發(fā)行之日起計息，付息方式分為（ ）。

　　A.定期付息

　　B.利隨本清

　　C.貼現(xiàn)發(fā)行

　　D.不定期付息

　　37.儲蓄國債（電子式）與記賬式國債相比具有的不同之處有（ ）。

　　A.發(fā)行對象不同。記賬式國債機構和個人都可以購買，而儲蓄國債（電子式）的發(fā)行對象僅限于機構

　　B.發(fā)行利率確定機制不同。記賬式國債的發(fā)行利率是由記賬式國債承銷團成員投標確定的；儲蓄國債（電子式）的發(fā)行利率由財政部參照同期銀行存款利率及市場供求關系等因素確定

　　C.到期前變現(xiàn)收益預知程度不同。記賬式國債二級市場交易價格是由市場決定的，其收益是不能預知的，并要承擔市場利率變動帶來的價格風險；而儲蓄國債（電子式）在發(fā)行時就對提前兌取條件作出規(guī)定，投資者提前兌取所能獲得的收益是可以預知的

　　D.流通或變現(xiàn)方式不同。記賬式國債可以上市流通，可以從二級市場上購買，需要資金時可以按照市場價格賣出；儲蓄國債（電子式）只能在發(fā)行期認購，不可以上市流通，但可以按照有關規(guī)定提前兌取

　　38.下面關于我國混合資本債券的敘述正確的是（ ）。

　　A.清償順序位于股權資本之前但列在一般債務和次級債務之后

　　B.是商業(yè)銀行為了補充附屬資本而發(fā)行的

　　C.發(fā)行期限在10年以上

　　D.是發(fā)行之日起8年內(nèi)不可贖回的債券

　　39.按照現(xiàn)行規(guī)定，我國的混合資本債券具有的基本特征包括（ ）。

　　A.期限在15年以上，發(fā)行之日起10年內(nèi)不得贖回，發(fā)行之日起10年后發(fā)行人具有1次贖回權，若發(fā)行人未行使贖回權，可以適當提高混合資本債券的利率

　　B.混合資本債券到期時，如果發(fā)行人無力支付清償順序在該債券之前的債務或支付該債券將導致無力支付清償順序在混合資本債券之前的債務，發(fā)行人可以延期支付該債券的本金和利息

　　C.當發(fā)行人清算時，混合資本債券本金和利息的清償順序列于一般債務和次級債務之后，先于股權資本

　　D.混合資本債券到期前，如果發(fā)行人核心資本充足率低于4%，發(fā)行人可以延期支付利息

　　40.關于債券特征論述正確的是（ ）。

　　A.債務人不履行債務時，債券投資不能收回

　　B.債券收益可以表現(xiàn)為利息收入、資本損益和再投資收益

　　C.債券在市場上轉讓因價格下跌而承受損失時，債券投資不能收回

　　D.債券具有償還性，因此債券投資一定能夠收回

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