2011年證券從業(yè)資格考試《證券發(fā)行與承銷》第七章判斷題

　　2011年第二次證券從業(yè)資格考試已經(jīng)進入備考階段，為了幫助廣大考生充分備考，小編整理證券從業(yè)資格考試練習題，供大家參考，祝大家學習愉快！

第七章 首次公開發(fā)行股票的信息披露

　　判斷題

　　1、上市公司董事會秘書空缺期間，董事會應當指定2名董事或高級管理人員代行董事會秘書的職責，并報交易所備案，同時盡快確定董事會秘書人選。（ ）

　　2、發(fā)行人將上市公告書刊載于其他報刊和網(wǎng)站，但其披露時間不得早于在中國證監(jiān)會指定報刊和網(wǎng)站的披露時間。（ ）

　　3、發(fā)行人應采用方框圖或其他有效形式，全面披露發(fā)起人、持有發(fā)行人5%以上股份的主要股東、實際控制人。（ ）

　　4、發(fā)行人應披露其在行業(yè)中的競爭地位，包括發(fā)行人的市場占有率、近5年的變化情況及未來變化趨勢、主要競爭對手的簡要情況等。（ ）

　　5、發(fā)行人應根據(jù)《公司法》和《企業(yè)會計準則》的相關(guān)規(guī)定披露關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易。（ ）

　　6、發(fā)行人應披露交易金額在1 000萬元以上或者雖未達到前述標準但對生產(chǎn)經(jīng)營活動、未來發(fā)展或財務狀況具有重要影響的合同內(nèi)容。（ ）

　　7、發(fā)行人應披露控股股東或?qū)嶋H控制人、控股子公司，發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員和核心技術(shù)人員作為一方當事人的重大訴訟或仲裁事項。（ ）

　　8、信息披露及時性原則是指信息披露義務人在依照法律、法規(guī)、規(guī)章及其他規(guī)定要求的時間內(nèi)，以指定的方式披露。（ ）

　　9、發(fā)行人應披露持有3%以上股份的主要股東以及作為股東的董事、監(jiān)事、高級管理人員作出的重要承諾及其履行情況。（ ）

　　10、如向單個供應商的采購比例超過總額的50%或嚴重依賴于少數(shù)供應商的，應披露其名稱及采購比例。受同一實際控制人控制的供應商，應分別計算采購額。（ ）

　　11、實際控制人應披露到最終的國有控股主體或自然人為止。（ ）

　　12、董事、監(jiān)事、高級管理人員和核心技術(shù)人員，主要關(guān)聯(lián)方或持有發(fā)行人5%以上股份的股東在主要供應商或客戶中所占的權(quán)益，若無，無須說明。（ ）

　　13、發(fā)行人最近l年及l(fā)期內(nèi)收購兼并其他企業(yè)資產(chǎn)（或股權(quán)），且被收購企業(yè)資產(chǎn)總額或營業(yè)收入或凈利潤超過收購前發(fā)行人相應項目30%（含）的，應披露被收購企業(yè)收購前一年利潤表。（ ）

　　14、發(fā)行人已發(fā)行境外上市外資股的，應披露股利分配的上限為按中國會計準則和制度與上市地會計準則確定的未分配利潤數(shù)字中較低者。（ ）

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