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一、封閉式基金的募集程序
一般分為申請(qǐng)、核準(zhǔn)、發(fā)售、備案、公告五個(gè)步驟。
二、封閉式基金募集申請(qǐng)文件(一般性掌握)
申請(qǐng)募集封閉式基金應(yīng)提交的主要文件包括:基金申請(qǐng)報(bào)告、基金合同草案、基金托管協(xié)議草案、招募說明書草案等。
三、募集申請(qǐng)的核準(zhǔn)
國家證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理封閉式募集申請(qǐng)之日起6個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定。
四、封閉式基金份額的發(fā)售
基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到核準(zhǔn)文件之日起6個(gè)月內(nèi)進(jìn)行封閉式基金份額的發(fā)售。目前,我國封閉式基金的募集期限一般為3個(gè)月。
我國封閉式基金的發(fā)售價(jià)格一般為1元基金份額面值將0.01元發(fā)售費(fèi)用的方式加以確定。發(fā)售方式主要有網(wǎng)上發(fā)售與網(wǎng)下發(fā)售兩種方式。
封閉式基金份額的發(fā)售,由基金管理人負(fù)責(zé)辦理。
網(wǎng)上發(fā)售是指通過與證券交易所的交易系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)的全國各地證券營(yíng)業(yè)部,向公眾發(fā)售基金份額的發(fā)行方式。
網(wǎng)下發(fā)售方式是指通過基金管理人指定的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和承銷商的指定賬戶,向機(jī)構(gòu)或個(gè)人投資者發(fā)售基金份額的方式。
封閉式基金在基金募集期間募集的資金應(yīng)當(dāng)存入專門賬戶,在基金募集行為結(jié)束前,任何人不得動(dòng)用。
五、封閉式基金的合同生效
合同生效的三個(gè)條件:
?。?)封閉式基金募集期限屆滿,基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的80%以上;
?。?)基金份額持有人人數(shù)達(dá)到200人以上;
?。?)基金管理人應(yīng)當(dāng)自募集期限屆滿之日起10日內(nèi)聘請(qǐng)法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資。
自收到驗(yàn)資報(bào)告之日起10日內(nèi),向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交備案申請(qǐng)和驗(yàn)資報(bào)告,辦理基金備案手續(xù),刊登基金合同生效公告。
基金募集失敗,基金管理人應(yīng)承擔(dān)責(zé)任:
(1)固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用;
(2)在基金募集期限屆滿后30日內(nèi)返還投資者已繳納的款項(xiàng),并加計(jì)銀行同期存款利息。
六、封閉式基金的交易
?。ㄒ唬┥鲜薪灰讞l件(重點(diǎn)掌握,常以多項(xiàng)選擇題目出現(xiàn))
1、基金發(fā)售規(guī)模達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的80%以上,
2、基金合同期限為5年以上,
3、基金募集金額不低于2億元人民幣,
4、基金份額持有人不少于1000人,
5、基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的其他條件。
?。ǘ┙灰踪~戶的開立
基金賬戶只能用于基金、國債及其他債券的認(rèn)購交易。
每個(gè)有效證件只允許開設(shè)1個(gè)基金賬戶,已開設(shè)證券賬戶的不能再重復(fù)開設(shè)基金賬戶。每位投資者只能開設(shè)和使用1個(gè)資金賬戶,并只能對(duì)應(yīng)1個(gè)股票賬戶或基金賬戶。
?。ㄈ┙灰滓?guī)則
與股票相同。
1.交易時(shí)間:封閉式基金的交易時(shí)間為每周一至周五,每天上午9:30-11:30、下午1:00-3:00。
2.交易原則:封閉式基金的交易遵從“價(jià)格優(yōu)先、時(shí)間優(yōu)先”的原則。
3.交易方式:我國封閉式基金的交易采用電腦集合競(jìng)價(jià)和連續(xù)競(jìng)價(jià)兩種方式。集合競(jìng)價(jià)是指對(duì)一段時(shí)間內(nèi)接收的買賣申報(bào)一次性集中撮合的競(jìng)價(jià)方式。連續(xù)競(jìng)價(jià)是指對(duì)買賣申報(bào)逐筆連續(xù)撮合的競(jìng)價(jià)方式。集合競(jìng)價(jià)的時(shí)間為上午9:15-9:25,連續(xù)競(jìng)價(jià)的時(shí)間為上午9:30-11:30、下午1:00-3:00。
提示:
封閉式基金交易的漲跌幅比例為10%(基金上市首日除外)。
封閉式基金的交收同A股一樣實(shí)行T+1交割、交收。
?。ㄋ模┙灰踪M(fèi)用。
目前,我國基金交易傭金為成交金額的0.25%,不足5元的按5元收取。
目前,我國封閉式基金不收取印花稅。
(五)基金指數(shù)
上證基金指數(shù)和深圳基金指數(shù)。
知識(shí)點(diǎn):
1、樣本選取范圍為上市交易的封閉式基金
2、采用派許指數(shù)計(jì)算公式,以基金份額總額為權(quán)數(shù)。
3、基數(shù)為1000。
(六)折(溢)價(jià)率
折(溢)價(jià)率=(市場(chǎng)價(jià)格—基金份額凈值)/基金份額凈值*100%
第二節(jié)開放式基金的募集與認(rèn)購
一、開放式基金的募集
(一)開放式基金募集的程序
也分為申請(qǐng)、核準(zhǔn)、發(fā)售、備案、公告五個(gè)步驟。
?。ǘ┥暾?qǐng)募集文件
開放式基金應(yīng)提交的申請(qǐng)募集文件項(xiàng)目與封閉式基金的基本相同,但開放式基金在一些文件的具體內(nèi)容上與封閉式基金有所不同。
?。ㄈ┠技暾?qǐng)的核準(zhǔn)
國家證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理封閉式募集申請(qǐng)之日起6個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定。
?。ㄋ模╅_放式基金的募集期
開放式基金的募集期限自基金份額發(fā)售之日起計(jì)算,不得超過3個(gè)月。
(五)開放式基金份額的發(fā)售
由基金管理人負(fù)責(zé),可以委托商業(yè)銀行、證券公司等有資格的機(jī)構(gòu)代理發(fā)售。
?。╅_放式基金的基金合同生效
1、基金份額總額不少于2億份,基金募集金額不少于2億元人民幣。
2、基金份額持有人的人數(shù)不少于200人。
基金募集失敗,基金管理人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任:2條
(1)自有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用;
(2)在基金募集期限屆滿后30日內(nèi)返還投資者已繳納的款項(xiàng),并加計(jì)銀行同期存款利息。
二、開放式基金的認(rèn)購
?。ㄒ唬╅_放式基金的認(rèn)購渠道:
基金銷售由基金管理人負(fù)責(zé)辦理;基金管理人可以委托取得基金代銷業(yè)務(wù)資格的其他機(jī)構(gòu)代為辦理。目前,我國可以辦理開放式基金的認(rèn)購業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)主要是:商業(yè)銀行、證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)、專業(yè)基金銷售機(jī)構(gòu)以及其他經(jīng)認(rèn)可的機(jī)構(gòu)。
?。ǘ┱J(rèn)購步驟
投資者參與認(rèn)購開放式基金,分開戶、認(rèn)購、確認(rèn)三個(gè)步驟。
1、基金賬戶的開立
2、資金賬戶的開立:資金賬戶是投資者在基金代銷銀行、證券公司開立的用于基金業(yè)務(wù)的結(jié)算賬戶。
3、認(rèn)購確認(rèn)
個(gè)人投資者辦理開放式基金認(rèn)購申請(qǐng)時(shí),需在資金賬戶中存入足夠的現(xiàn)金。
個(gè)人投資者除可親自到基金銷售網(wǎng)點(diǎn)認(rèn)購基金外,還可以通過電話、網(wǎng)上交易、傳真等方式提交認(rèn)購申請(qǐng)。
機(jī)構(gòu)投資者辦理開放式基金認(rèn)購申請(qǐng)時(shí),需先在資金賬戶中存入足夠的現(xiàn)金,填寫加蓋機(jī)構(gòu)公章和法定代表人章的認(rèn)購申請(qǐng)表進(jìn)行基金的認(rèn)購。
投資者T日提交認(rèn)購申請(qǐng)后,一般可于T+2日后到辦理認(rèn)購的網(wǎng)點(diǎn)查詢認(rèn)購申請(qǐng)的受理情況。
?。ㄈ┱J(rèn)購方式與認(rèn)購費(fèi)率
1、認(rèn)購方式(金額認(rèn)購)開放式基金的認(rèn)購采取金額認(rèn)購的方式,即投資者在辦理認(rèn)購申請(qǐng)時(shí),不是直接以認(rèn)購數(shù)量提出申請(qǐng),而是以金額申請(qǐng)。在扣除相應(yīng)費(fèi)用后,再以基金面值為基準(zhǔn)換算為認(rèn)購數(shù)量。
2、前端收費(fèi)模式與后端收費(fèi)模式
前端受費(fèi)模式是指在認(rèn)購基金份額時(shí)就支付申購費(fèi)用的付費(fèi)模式;
后端收費(fèi)模式是指在認(rèn)購基金份額時(shí)不收費(fèi),在贖回基金時(shí)才支付認(rèn)購費(fèi)用的收費(fèi)模式。后端收費(fèi)主要是為了鼓勵(lì)投資者長(zhǎng)期持有基金。
3、認(rèn)購費(fèi)率
認(rèn)購費(fèi)用=認(rèn)購金額*認(rèn)購費(fèi)率
認(rèn)購金額扣除認(rèn)購費(fèi)用后為凈認(rèn)購金額;凈認(rèn)購金額除以基金份額面值就是投資者實(shí)際認(rèn)購基金的基金份額數(shù)量。P63公式
?。ㄋ模┎煌痤愋偷恼J(rèn)購費(fèi)率
開放式基金的認(rèn)購費(fèi)率不得超過認(rèn)購金額的5%。
目前,我國股票基金的認(rèn)購費(fèi)率一般為1%—1.5%,債券基金通常在1%以下,貨幣基金一般為0。
?。ㄎ澹┳畹驼J(rèn)購金額與追加認(rèn)購金額
目前,我國開放式基金的最低認(rèn)購金額一般為1000元。
第三節(jié)開放式基金的申購、贖回
一、申購、贖回的概念
申購:投資者在開放式基金募集期結(jié)束后,申請(qǐng)購買基金份額的行為?;鹕曩徟c基金認(rèn)購沒有本質(zhì)區(qū)別。
贖回:投資者要求基金管理人贖回基金份額的行為,實(shí)質(zhì)上是投資者賣出基金份額換回現(xiàn)金。
封閉期:開放式基金合同生效后初期,可以在基金合同和招募說明書規(guī)定的期限內(nèi)接受申購,不辦理贖回,但該期限最長(zhǎng)不得超過3個(gè)月。封閉期結(jié)束后,開放式基金將進(jìn)行日常申購、贖回期。
二、申購、贖回場(chǎng)所
可以通過基金管理人的直銷中心與基金銷售代理人的代銷網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行。投資者也可以通過基金管理人或其指定的基金銷售代理人以電話、傳真或互聯(lián)網(wǎng)等形式進(jìn)行申購、贖回。
三、申購、贖回時(shí)間
基金管理人應(yīng)在申購、贖回開放日前3個(gè)工作日在至少一種中國證監(jiān)會(huì)指定的媒體上刊登公告。上海證券交易所、深圳證券交易所的交易時(shí)間為交易日上午9:30-11:30、下午1:00-3:00。
四、申購、贖回原則
(一)股票、債券基金的申購、贖回原則
1、“未知價(jià)”交易原則
即投資者在申購、贖回時(shí)并不能即時(shí)獲知買賣的成交價(jià)格。申購、贖回價(jià)格只能以申購、贖回日交易時(shí)間結(jié)束后,基金管理人公布的基金份額凈值為基準(zhǔn)進(jìn)行計(jì)算。這與股票、封閉式基金等大多數(shù)金融產(chǎn)品按“已知價(jià)”原則進(jìn)行買賣不同。
2、“金額申購、份額贖回”原則
即申購以金額申請(qǐng),贖回以份額申請(qǐng),這是適應(yīng)“未知價(jià)格”情況下的一種最為簡(jiǎn)便、安全的交易方式。在這種交易方式下,確切的購買數(shù)量和賣回金額在買賣當(dāng)時(shí)是無法確定的,只有在交易次日才能獲知。
(二)貨幣市場(chǎng)基金的申購、贖回原則
1、“確定價(jià)”原則:即申購、贖回基金份額價(jià)格以1元人民幣為基準(zhǔn)進(jìn)行計(jì)算。
2、“金額申購、份額贖回”原則
五、收費(fèi)模式與申購份額、贖回金額的確定
?。ㄒ唬┦召M(fèi)模式與申購費(fèi)率
基金管理人辦理開放式基金份額的申購,可以收取申購費(fèi),但申購費(fèi)率不得超過申購金額的5%。認(rèn)購費(fèi)和申購費(fèi)可以在基金份額發(fā)售或者申購時(shí)收取,也可以在贖回時(shí)從贖回金額中扣除。
基金管理人辦理開放式基金份額的贖回,應(yīng)當(dāng)收取贖回費(fèi),但中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。贖回費(fèi)率不得超過基金份額贖回金額的5%。贖回費(fèi)在扣除手續(xù)費(fèi)后,余額不得低于贖回費(fèi)總額的25%,并應(yīng)當(dāng)歸入基金財(cái)產(chǎn)。
基金管理人可以根據(jù)投資者的認(rèn)購金額、申購金額的數(shù)量適用不同的認(rèn)購、申購費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)。
與基金份額的認(rèn)購類似,在基金份額的申購上,也存在前端收費(fèi)模式與后端收費(fèi)模式兩種收費(fèi)模式。
凈申購金額=申購金額—申購費(fèi)用=申購金額/(1+申購費(fèi)率)
申購費(fèi)用=申購金額*申購費(fèi)率
1、前端收費(fèi)模式下申購的確定
申購份額=(申購金額—申購費(fèi)用)/申購日的基金份額凈值
申購費(fèi)用=申購金額*申購費(fèi)率
2、后端收費(fèi)模式下申購份額的確定
申購份額=申購金額/申購日的基金份額凈值
后端申購費(fèi)用=申購金額*申購費(fèi)率
(二)贖回金額的確定
贖回金額=贖回總額—贖回費(fèi)用
贖回總額=贖回?cái)?shù)量*贖回日基金份額凈值
贖回費(fèi)用=贖回總額*贖回費(fèi)率
實(shí)行后端收費(fèi)的基金,其贖回金額=贖回總額-后端收費(fèi)金額-贖回費(fèi)用
(三)貨幣市場(chǎng)基金的手續(xù)費(fèi)(一般性掌握)
六、申購、贖回款項(xiàng)的支付
申購采用全額交款的方式。
贖回款項(xiàng)自受理有效贖回申請(qǐng)之日起不超過7個(gè)工作日辦理。發(fā)生巨額贖回情況,按基金合同辦理。QDII:T+10日內(nèi)支付贖回款項(xiàng)
七、申購、贖回的注冊(cè)登記
申購、贖回一般在T+1日為投資者辦理增加權(quán)益或扣除權(quán)益的登記手續(xù)。投資者自T+2日起有權(quán)贖回該部分基金份額。投資者贖回基金份額成功后,注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)一般在T+1日為投資者辦理扣除權(quán)益的登記手續(xù)。
QDII:T日申請(qǐng),T+2日基金公司確認(rèn),T+3日投資者可確認(rèn)查詢結(jié)果。
八、巨額贖回的認(rèn)定及處理方式
(一)巨額贖回的認(rèn)定
凈贖回申請(qǐng)超過基金總份額的10%時(shí),為巨額贖回。
?。ǘ┚揞~贖回的處理方式
1、全部接受
2、部分延期
第四節(jié)開放式基金份額的轉(zhuǎn)換、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管與凍結(jié)
一、開放式基金份額的轉(zhuǎn)換
指投資者不需要申購、贖回就可以將其持有的一種基金份額轉(zhuǎn)換為另一種基金份額的行為。綜合費(fèi)用低。
二、非交易過戶
指不通過申購、贖回的方式,將基金權(quán)益從一個(gè)投資者賬戶內(nèi)轉(zhuǎn)移到另一投資者賬戶的行為。
三、基金份額的轉(zhuǎn)托管
基金持有人可以辦理其基金份額在不同銷售機(jī)構(gòu)的轉(zhuǎn)托管手續(xù)。
四、基金份額的凍結(jié)
第五節(jié)交易型開放式指數(shù)基金(ETF)的募集與交易
一、ETF份額的發(fā)售
(一)認(rèn)購方式
在ETF的募集期內(nèi),根據(jù)投資者認(rèn)購渠道的不同,可分為場(chǎng)內(nèi)認(rèn)購和場(chǎng)外認(rèn)購。
場(chǎng)內(nèi)認(rèn)購是指投資者通過基金管理人指定的基金發(fā)售代理機(jī)構(gòu),使用證券交易所的交易網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)進(jìn)行的認(rèn)購。場(chǎng)外認(rèn)購是指投資者通過基金管理人或其指定的發(fā)售代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行的認(rèn)購。
根據(jù)投資者認(rèn)購ETF份額所支付的對(duì)價(jià)種類,ETF份額的認(rèn)購又可分為現(xiàn)金認(rèn)購和證券認(rèn)購。
現(xiàn)金認(rèn)購是指用現(xiàn)金換購ETF份額的行為,證券認(rèn)購是指用指定證券換購ETF份額的行為。
按交易所的相關(guān)規(guī)則,我國的投資者在ETF募集期間,認(rèn)購ETF的方式有場(chǎng)內(nèi)現(xiàn)金認(rèn)購、場(chǎng)外現(xiàn)金認(rèn)購、網(wǎng)上組合證券認(rèn)購和網(wǎng)下組合證券認(rèn)購。
?。ǘ┱J(rèn)購費(fèi)用(傭金)及認(rèn)購份額的計(jì)算
認(rèn)購時(shí)按1元/份計(jì)價(jià)。
1.辦理場(chǎng)外現(xiàn)金認(rèn)購的投資者,認(rèn)購以ETF份額申請(qǐng)。
認(rèn)購費(fèi)用=認(rèn)購價(jià)格×認(rèn)購份額×認(rèn)購費(fèi)率
認(rèn)購金額=認(rèn)購價(jià)格×認(rèn)購份額×(1+認(rèn)購費(fèi)率)
2.辦理場(chǎng)內(nèi)現(xiàn)金認(rèn)購的投資者,認(rèn)購以ETF份額申請(qǐng)。
認(rèn)購費(fèi)用=認(rèn)購價(jià)格×認(rèn)購份額×傭金比率
認(rèn)購金額=認(rèn)購價(jià)格×認(rèn)購份額×(1+傭金比率)
3.通過發(fā)售代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行組合證券認(rèn)購的投資者,認(rèn)購以單只股票股數(shù)申請(qǐng)。
二、ETF份額折算與變更登記
?。ㄒ唬〦TF份額的折算時(shí)間
基金合同生效后,ETF應(yīng)在不超過3個(gè)月的時(shí)間內(nèi)建倉。
建倉后,基金管理人選定一個(gè)日期做為基金份額折算日,以標(biāo)的指數(shù)的1‰作為份額凈值,對(duì)原來的基金份額進(jìn)行折算。
?。ǘ〦TF份額折算的原則
基金折算后,基金總份額以及基金份額持有人持有的基金份額發(fā)生調(diào)整,但比例不發(fā)生變化?;鸱蓊~折算對(duì)基金持有人的收益無實(shí)質(zhì)影響。
?。ㄈ〦TF基金份額折算的方法。
折算比例=(計(jì)算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值/基金總份額)/(標(biāo)的指數(shù)的收盤值/1000)
以四舍五入的方法保留小數(shù)點(diǎn)后8位。
三、ETF份額的交易
請(qǐng)同學(xué)們自己看書,需要注意1點(diǎn),就是基金申報(bào)價(jià)格最小變動(dòng)單位為0.001元,其余的交易規(guī)則與股票類似。
四、ETF份額的申購與贖回
?。ㄒ唬┥曩徟c贖回場(chǎng)所
在代辦券商處。
?。ǘ┥曩徍挖H回的時(shí)間
1、申購、贖回的開始時(shí)間
在折算日之后可以開始辦理申購。
基金合同生效后不超過3個(gè)月的時(shí)間開始辦理贖回。
?。ǘ╅_放日及開放時(shí)間
(三)申購和贖回的數(shù)額限制
目前,我國ETF最小申購、贖回的單位為100萬份。
(四)申購和贖回的原則
1、采取份額申購、份額贖回的方式。
2、申購和贖回的對(duì)價(jià)包括:組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對(duì)價(jià)。
3、申請(qǐng)?zhí)峤缓蟛坏贸废?/p>
?。ㄎ澹┥曩徍挖H回的程序
1、申購、贖回申請(qǐng)的提出
在開放日提出申請(qǐng)。
2、申購、贖回申請(qǐng)的確認(rèn)與通知。
在申請(qǐng)受理當(dāng)日基金確認(rèn)。
3、申購、贖回的清算交收與登記
在T日進(jìn)行申購、贖回,在T+1日進(jìn)行清算,在T+2日辦理交收。
?。┥曩彙②H回的對(duì)價(jià)、費(fèi)用及價(jià)格
申購對(duì)價(jià)是指投資者購買基金份額應(yīng)交付的組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額以及其他對(duì)價(jià)。
贖回對(duì)價(jià)是指基金管理人應(yīng)交付給投資者的組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額以及其他對(duì)價(jià)
費(fèi)用:可以按0.5%的標(biāo)準(zhǔn)收取。
T日的基金份額凈值在當(dāng)天收市后計(jì)算。T+1日公告。
(七)申購、贖回清單
1、申購、贖回清單的內(nèi)容
2、組合證券相關(guān)內(nèi)容
3、現(xiàn)金替代相關(guān)內(nèi)容
現(xiàn)金替代分為三種類型:
(1)禁止現(xiàn)金替代:不允許使用現(xiàn)金。
?。?)可以現(xiàn)金替代:允許全部或部分替代,
(3)必須現(xiàn)金替代。
4、預(yù)估現(xiàn)金部分相關(guān)內(nèi)容(請(qǐng)同學(xué)們自己學(xué)習(xí))
5、現(xiàn)金差額相關(guān)內(nèi)容(請(qǐng)同學(xué)們自己學(xué)習(xí))
(八)暫停申購、贖回的情形(考點(diǎn),常以多項(xiàng)選擇題目出現(xiàn))
1、不可以抗力
2、交易所臨時(shí)停市。
3、代理券商、登記結(jié)算機(jī)構(gòu)因異常情況無法辦理申購、贖回。
4、其他情況
疑問及時(shí)解決
模擬考場(chǎng)環(huán)境,提前熟悉流程
系統(tǒng)自動(dòng)批閱顯示得分
報(bào)考指南
學(xué)習(xí)計(jì)劃
考試大綱
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