2011銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)》重要考點（16）

　　洗錢與反洗錢法

　　洗錢概述

　　1. 洗錢的概念及洗錢過程

　　洗錢是為了掩飾非法收入的真實來源和存在，通過各種手段使非法收入合法化的過程。

　　洗錢的過程通常被分為三個階段，即處置階段、培植階段、融合階段。

　　處置階段：指將犯罪收益投入到清洗系統(tǒng)的過程，是最容易被偵查到的階段。

　　培植階段：即通過復(fù)雜的多種、多層的金融交易，將非法收益與其來源分開，并進行最大限度的分散，以掩飾線索和隱藏身份。

　　融合階段：被形象地描述為“甩干”，即使非法變?yōu)楹戏?，為犯罪得來的財?wù)提供表面的合法掩藏，在犯罪收益批上了合法外衣后，犯罪收益人就能夠自由地享用這些骯臟的收益，將清洗后的錢集中起來時用。

　　2. 洗錢的常見方式

　?。?）借用金融機構(gòu)。匿名存儲、利用銀行貸款掩飾犯罪收益、控制銀行和其他金融機構(gòu)。

　?。?）保密天堂。一是有嚴格的銀行保密法。二是有寬松的金融規(guī)則。三是有自由的公司法和嚴格的公司保密法。

　?。?）空殼公司。亦稱為被提名人公司，一般是指為匿名的公司所有權(quán)人提供的一種公司結(jié)構(gòu)，這種公司是被提名董事和持票人所享有的所有權(quán)結(jié)合的產(chǎn)物。

　　（4）現(xiàn)金密集行業(yè)

　?。?）偽造商業(yè)票據(jù)

　?。?）走私

　?。?）利用犯罪所得直接購置不動產(chǎn)和動產(chǎn)

　?。?）通過證券和保險業(yè)洗錢

　　反洗錢法

　　2006年10月31日，第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第二十四次會議審議通過了《中國人民共和國反洗錢法》，2007年1月1日起施行。

　　1. 《反洗錢法》的主要內(nèi)容

　　（1）規(guī)定國務(wù)院反洗錢行政主管部門負責全國的反洗錢監(jiān)督管理工作，明確國務(wù)院反洗錢行政主管部門和國務(wù)院有關(guān)部門、機構(gòu)的反洗錢職責分工；

　?。?）明確應(yīng)履行反洗錢義務(wù)的金融機構(gòu)的范圍及其具體的反洗錢義務(wù)；

　?。?）規(guī)定反洗錢調(diào)查措施的行使條件、主體、批準程序和期限；

　?。?）規(guī)定開展反洗錢國際合作的基本原則；

　?。?）明確違反《反洗錢法》應(yīng)承擔的法律責任。

　　2. 中國人民銀行應(yīng)履行的反洗錢職責

　?。?）組織協(xié)調(diào)全國的反洗錢工作，負責反洗錢資金監(jiān)測；

　?。?）制定或者會同國務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機構(gòu)制定金融機構(gòu)反洗錢規(guī)章；

　?。?）監(jiān)督、檢查金融機構(gòu)履行反洗錢義務(wù)的情況；

　　（4）在職責范圍內(nèi)調(diào)查可疑交易活動；

　?。?）接受單位和個人對洗錢活動的舉報；

　　（6）向偵查機關(guān)報告涉嫌洗錢犯罪的交易活動；

　?。?）向國務(wù)院有關(guān)部門、機關(guān)定期通報反洗錢工作情況；

　?。?）根據(jù)國務(wù)院授權(quán)，代表中國政府與外國政府和有關(guān)國際組織開展反洗錢合作；

　?。?）法律和國務(wù)院規(guī)定的有關(guān)反洗錢的其他職責。

　　3. 國務(wù)院金融監(jiān)督管理機關(guān)的反洗錢職責

　　（1）參與制定所監(jiān)督管理的金融機構(gòu)反洗錢規(guī)章；

　?。?）對所監(jiān)督管理的金融機構(gòu)提出按照規(guī)定建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度的要求；

　　（3）發(fā)現(xiàn)涉嫌洗錢犯罪的交易活動及時向公安機關(guān)報告；

　?。?）審查新設(shè)金融機構(gòu)或者金融機構(gòu)增設(shè)分支機構(gòu)的反洗錢內(nèi)部控制制度方案，對于不符合《反洗錢法》規(guī)定的設(shè)立申請，不予批準；

　　（5）法律和國務(wù)院規(guī)定的有關(guān)反洗錢的其他職責。

　　4. 金融機構(gòu)反洗錢義務(wù)的主要內(nèi)容

　?。?）建立反洗錢內(nèi)部控制制度；設(shè)立反洗錢專門機構(gòu)或者制定內(nèi)設(shè)機構(gòu)負責反洗錢工作；

　　（2）建立客戶身份識別制度；

　?。?）建立客戶身份資料和交易記錄保存制度；

　?。?）建立大額交易和可疑交易報告制度；

　?。?）開展反洗錢培訓和宣傳工作等。

　　金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定

　　2006年11月6日，中國人民銀行第二十五次行長辦公會議通過制定了《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》，該規(guī)定共二十七條，2007年1月1日起施行。

　　中國人民銀行是國務(wù)院反洗錢行政主管部門，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會、中國保險監(jiān)督管理委員會在各自的職責范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責。

　　中國人民銀行設(shè)立中國反洗錢監(jiān)測分析中心，依法履行下列職責：

　?。?）接受并分析人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告；

　?。?）建立國際反洗錢數(shù)據(jù)庫，妥善保存金融機構(gòu)提交的大額交易和可疑交易報告信息；

　　（3）按照規(guī)定向中國人民銀行報告分析結(jié)果；

（4）要求金融機構(gòu)及時補正人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告；

　?。?）經(jīng)中國人民銀行批準，與境外有關(guān)機構(gòu)交換信息、資料；

　　（6）中國人民銀行規(guī)定的其他職責。

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