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三、風(fēng)險(xiǎn)管理
(一)銀行風(fēng)險(xiǎn)的種類
從本質(zhì)看,銀行就是經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)。銀行風(fēng)險(xiǎn)主要包括:信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)九大類。
1.信用風(fēng)險(xiǎn)
信用風(fēng)險(xiǎn)又稱違約風(fēng)險(xiǎn),是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化,從而給銀行帶來(lái)?yè)p失的可能性。它幾乎存在于銀行的所有業(yè)務(wù)當(dāng)中,是銀行最復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類,也是銀行面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)。
2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn),包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)四大類。
3.操作風(fēng)險(xiǎn)
操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn),可以分為由人員、系統(tǒng)、流程、外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn),并由此可分為七種表現(xiàn)形式。
操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)常與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)交織并發(fā),因而難以將其與其他風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)格區(qū)分開來(lái)。
4.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指無(wú)法在不增加成本或資產(chǎn)價(jià)值不發(fā)生損失的條件下及時(shí)滿足客戶的流動(dòng)性需求
5.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)
國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國(guó)居民進(jìn)行國(guó)際經(jīng)貿(mào)與金融往來(lái)中,由于他國(guó)經(jīng)濟(jì)、政治和社會(huì)等方面的變化而遭受損失的可能性。它通常由債務(wù)人所在國(guó)家的行為引起,可分為政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生在國(guó)際金融活動(dòng)中,在同一個(gè)國(guó)家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)中不存在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)。
6.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)
聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于意外事件、銀行的政策調(diào)整、市場(chǎng)表現(xiàn)或日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所產(chǎn)生的負(fù)面結(jié)果,可能對(duì)銀行的聲譽(yù)產(chǎn)生影響從而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。銀行通常將其看作是對(duì)其市場(chǎng)價(jià)值最大的威脅。
7.法律風(fēng)險(xiǎn)
法律風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或各類交易過(guò)程中,因?yàn)闊o(wú)法滿足或違反相關(guān)的商業(yè)準(zhǔn)則和法律要求,導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭(zhēng)議/訴訟或其他法律糾紛,而可能給銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。它包但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事?tīng)?zhēng)議而支付罰款、罰金或進(jìn)行懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。
8.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)
合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因沒(méi)有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格說(shuō)來(lái),合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是法律風(fēng)險(xiǎn)的一部分,由于其重要性和特殊性,一般單獨(dú)加以討論。
9.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)
戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中,不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。其風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自四個(gè)方面:銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的整體兼容性、為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、為這些目標(biāo)而動(dòng)用的資源、戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程的質(zhì)量。
(二)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展歷程曩
銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行經(jīng)營(yíng)管理的核心內(nèi)容,它伴隨著銀行的產(chǎn)生而產(chǎn)生,隨著銀行的發(fā)展而發(fā)展。從總體上看,銀行風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)歷了資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理階段、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理階段、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理階段、全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段。
1.全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系
銀行的國(guó)際化發(fā)展趨勢(shì)要求風(fēng)險(xiǎn)管理體系必須是全球化的,應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)中心和利潤(rùn)中心建立相適應(yīng)的區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)管理中心,與國(guó)內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系相互銜接和配合,對(duì)各國(guó)、各地區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)在國(guó)別、地域之間的轉(zhuǎn)化和轉(zhuǎn)移進(jìn)行評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。
2.全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍
全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍是指對(duì)整個(gè)銀行內(nèi)各個(gè)層次的業(yè)務(wù)單位、各種風(fēng)險(xiǎn)的通盤管理,對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)依據(jù)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測(cè)量并加總,依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理。全面風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行業(yè)務(wù)多元化產(chǎn)生的一種需求。
3.全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程
銀行的業(yè)務(wù)特點(diǎn)決定了每個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都具有潛在的風(fēng)險(xiǎn),銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理也應(yīng)貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展的每一個(gè)過(guò)程。
4.全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法
銀行可采取統(tǒng)一授信管理、資產(chǎn)組合管理及資產(chǎn)證券化、信用衍生產(chǎn)品等一系列全新的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法,防范和轉(zhuǎn)移各類風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí),重視定量分析,通過(guò)內(nèi)部模型來(lái)識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn),使得風(fēng)險(xiǎn)管理越來(lái)越多地體現(xiàn)出客觀性和科學(xué)性的特征。
5.全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化
風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行業(yè)務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié),所有銀行工作人員都應(yīng)該具有風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)和自覺(jué)性。每個(gè)人在從事崗位工作時(shí),都必須深刻了解可能存在的潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素,并主動(dòng)地加以防御。
(四)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程
銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程主要包括:風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)控制四個(gè)步驟。
1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)。即了解各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)和分析引起風(fēng)險(xiǎn)事件的原因。
2.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量
風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是全面風(fēng)險(xiǎn)管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟(jì)資本配置得以有效實(shí)施的基礎(chǔ),發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行不斷開發(fā)出針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)種類的量化方法成為現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理的重要標(biāo)志?!栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》也通過(guò)降
低監(jiān)管資本要求鼓勵(lì)銀行采用高級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)。
3.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)
風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)包含兩層含義:一是監(jiān)測(cè)各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)以及不可量化的風(fēng)險(xiǎn)因素的變化和發(fā)展趨勢(shì),確??蓪L(fēng)險(xiǎn)在進(jìn)一步加大之前識(shí)別出來(lái)。二是報(bào)告銀行所有風(fēng)險(xiǎn)的定性、定量評(píng)估結(jié)果,以及所采取的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制措施的質(zhì)量與效果。建立功能強(qiáng)大、動(dòng)態(tài)/交互式的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告系統(tǒng)對(duì)于提高銀行風(fēng)險(xiǎn)管理效率和質(zhì)量具有非常重要的作用,也直接體現(xiàn)了銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平和研究開發(fā)能力。
4.風(fēng)險(xiǎn)控制
風(fēng)險(xiǎn)控制是對(duì)經(jīng)過(guò)識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)却胧?,進(jìn)行有效管理和控制的過(guò)程。
四、內(nèi)部控制
銀行內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo),通過(guò)制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制。
(一)內(nèi)部控制的目標(biāo)
商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)是:(1)確保國(guó)家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行;(2)確保
商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施與充分實(shí)現(xiàn);(3)確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性;(4)確保業(yè)務(wù)記
錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整。
(二)內(nèi)部控制的原則
商業(yè)銀行內(nèi)部控制的建立要遵循以下原則:(1)全面原則;(2)審慎原則;(3)有效原則;(4)獨(dú)立原則;
(5)經(jīng)濟(jì)原則。
(三)內(nèi)部控制的構(gòu)成要素
商業(yè)銀行的內(nèi)部控制包括內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋、監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正五個(gè)方面。
1.內(nèi)部控制環(huán)境
商業(yè)銀行的內(nèi)部控制環(huán)境包括公司治理、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)及高級(jí)管理層責(zé)任、組織結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制目標(biāo)與政策、企業(yè)文化、人力資源等內(nèi)容。
2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估
這一要素要求商業(yè)銀行要建立和保持書面程序,以持續(xù)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效地識(shí)別與評(píng)估。在此基礎(chǔ)上,銀行將依據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及內(nèi)部控制政策確定風(fēng)險(xiǎn)是否可接受,以確定是否進(jìn)一步采取措施。
3.內(nèi)部控制措施
商業(yè)銀行要確定需要采取控制措施的業(yè)務(wù)和管理活動(dòng),依據(jù)所策劃的控制措施或已有的控制程序?qū)@些活動(dòng)加以控制。具體控制措施包括:(1)高層檢查;(2)行為控制;(3)實(shí)物控制;(4)風(fēng)險(xiǎn)暴露限制的
審查;(5)審批與授權(quán);(6)驗(yàn)證與核實(shí);(7)不兼容崗位的適當(dāng)分離。
4.信息交流與反饋
商業(yè)銀行需要建立并保持信息交流與溝通的程序,確保董事會(huì)和高級(jí)管理層能夠及時(shí)了解業(yè)務(wù)信息、管理信息以及其他重要風(fēng)險(xiǎn)信息;確保所有員工充分了解相關(guān)信息、遵守涉及其責(zé)任和義務(wù)的政策和程序;確保險(xiǎn)情、事故發(fā)生時(shí),相關(guān)信息能得到及時(shí)報(bào)告和有效溝通;確保及時(shí)、真實(shí)、完整地向監(jiān)管機(jī)構(gòu)和外界報(bào)告、披露相關(guān)信息;確保國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)、金融動(dòng)態(tài)信息的取得和處理,并及時(shí)把與銀行既定經(jīng)營(yíng)目標(biāo)有關(guān)的信息提供給各級(jí)管理層。
5.監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正
商業(yè)銀行需要建立并保持書面程序,通過(guò)適宜的監(jiān)測(cè)活動(dòng),對(duì)內(nèi)部控制績(jī)效進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè);對(duì)違規(guī)、險(xiǎn)情、事故的發(fā)展、報(bào)告、處置和糾正及預(yù)防措施作出規(guī)定;對(duì)內(nèi)部控制體系實(shí)施評(píng)價(jià),確保內(nèi)部控制體系的充分性、合規(guī)性、有效性和適宜性。董事會(huì)要采取措施保證定期對(duì)內(nèi)部控制狀況進(jìn)行評(píng)審。
五、合規(guī)管理
(一)合規(guī)管理的相關(guān)概念
合規(guī),是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致。
合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),是指商業(yè)銀行因沒(méi)有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。
合規(guī)管理部門,是指商業(yè)銀行內(nèi)部設(shè)立的專門負(fù)責(zé)合規(guī)管理職能的部門、團(tuán)隊(duì)或崗位。
(二)合規(guī)管理的目標(biāo)
商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過(guò)建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架,實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理,促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè),確保依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。
(三)合規(guī)管理體系的基本要素
商業(yè)銀行應(yīng)建立與其經(jīng)營(yíng)范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)包括以下基本要素:
(1)合規(guī)政策;
(2)合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源;
(3)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃;
(4)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程;
(5)合規(guī)培訓(xùn)與教育制度。
(四)合規(guī)管理部門職責(zé)
合規(guī)管理部門應(yīng)在合規(guī)負(fù)責(zé)人的管理下協(xié)助高級(jí)管理層有效識(shí)別和管理商業(yè)銀行所面臨的合規(guī)風(fēng)履行以下基本職責(zé):
(1)持續(xù)關(guān)注法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的最新發(fā)展,正確理解法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的規(guī)定及其精神,準(zhǔn)確把握法律、規(guī)則和準(zhǔn)則對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的影響,及時(shí)為高級(jí)管理層提供合規(guī)建議。
(2)制定并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理計(jì)劃,包括特定政策和程序的實(shí)施與評(píng)價(jià)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、合規(guī)性測(cè)試、合規(guī)培訓(xùn)與教育等。
(3)審核評(píng)價(jià)商業(yè)銀行各項(xiàng)政策、程序和操作指南的合規(guī)性,組織、協(xié)調(diào)和督促各業(yè)務(wù)條線和內(nèi)部控制部門對(duì)各項(xiàng)政策、程序和操作指南進(jìn)行梳理與修訂,確保各項(xiàng)政策、程序和操作指南符合法律、規(guī)則和堆則的要求。
(4)協(xié)助相關(guān)培訓(xùn)和教育部門對(duì)員工進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn),包括新員工的合規(guī)培訓(xùn),以及所有員工的定期合規(guī)培訓(xùn),并成為員工咨詢有關(guān)合規(guī)問(wèn)題的內(nèi)部聯(lián)絡(luò)部門。
(5)組織制定合規(guī)管理程序以及合規(guī)手冊(cè)、員工行為準(zhǔn)則等合規(guī)指南,并評(píng)估合規(guī)管理程序和合規(guī)指南的適當(dāng)性,為員工恰當(dāng)執(zhí)行法律、規(guī)則和準(zhǔn)則提供指導(dǎo)。
(6)積極主動(dòng)地識(shí)別和評(píng)估與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。
(7)收集、篩選可能預(yù)示潛在合規(guī)問(wèn)題的數(shù)據(jù),建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo),按照風(fēng)險(xiǎn)矩陣衡量合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響,確定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)先考慮序列。
(8)實(shí)施充分且有代表性的合格風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和測(cè)試,包括通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)審核對(duì)各項(xiàng)政策和程序的合規(guī)性進(jìn)行測(cè)試,詢問(wèn)政策和程序存在的缺陷,并進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)查。
(9)保持與監(jiān)管機(jī)構(gòu)日常的工作聯(lián)系,跟蹤和評(píng)估監(jiān)管意見(jiàn)和監(jiān)管要求的落實(shí)情況。
六、金融創(chuàng)新
(一)銀行金融創(chuàng)新的基本原則
1.合法合規(guī)原則
遵守法律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定,不能以金融創(chuàng)新為名,違反法律規(guī)定或變相逃避監(jiān)管。
2.公平競(jìng)爭(zhēng)原則
不得以排擠競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手為目的,進(jìn)行低價(jià)傾銷、惡性競(jìng)爭(zhēng)或其他不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。
3.知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)原則
應(yīng)充分尊重他人的知識(shí)產(chǎn)權(quán),不得侵犯他人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)和商業(yè)秘密,應(yīng)制定有效的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)戰(zhàn)略,保護(hù)自主創(chuàng)新的金融產(chǎn)品和服務(wù)。
4.成本可算原則
創(chuàng)新是一項(xiàng)高投入的活動(dòng),成本往往十分高昂,在開展金融創(chuàng)新時(shí),盡可能保證創(chuàng)新成本能比較準(zhǔn)確地核算,避免創(chuàng)新活動(dòng)偏離銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。
5.風(fēng)險(xiǎn)可控原則
只要是創(chuàng)新就是未曾驗(yàn)證的,就存在一定的不確定性。銀行創(chuàng)新本質(zhì)上就是風(fēng)險(xiǎn)管理方式的創(chuàng)新,為了保證銀行的安全和整個(gè)金融體系的穩(wěn)定,銀行創(chuàng)新必須保證風(fēng)險(xiǎn)可控。
6.信息充分披露原則
為了確保銀行客戶和其他市場(chǎng)參與者充分了解銀行創(chuàng)新所隱含的風(fēng)險(xiǎn),銀行須對(duì)創(chuàng)新過(guò)程中不涉及商業(yè)秘密、不影響知識(shí)產(chǎn)權(quán)的部分予以充分披露。
7.維護(hù)客戶利益原則
銀行應(yīng)遵守職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)和專業(yè)操守,完整履行盡職義務(wù),充分維護(hù)金融消費(fèi)者和投資者的利益。
8.四個(gè)“認(rèn)識(shí)”原則
包括:認(rèn)識(shí)你的業(yè)務(wù)、認(rèn)識(shí)你的風(fēng)險(xiǎn)、認(rèn)識(shí)你的客戶、認(rèn)識(shí)你的交易對(duì)手。
(二)金融創(chuàng)新與客戶利益保護(hù)
在金融創(chuàng)新的活動(dòng)中,銀行需特別注意從審慎盡責(zé)、充分信息披露、引導(dǎo)理性消費(fèi)、客戶資產(chǎn)隔離、妥善處理利益沖突、客戶教育六個(gè)方面來(lái)保護(hù)客戶利益。
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