6月23日，審計(jì)署審計(jì)長李金華向十屆全國人大常委會第十次會議提交了一份讓人觸目驚心的“審計(jì)清單”。在這份清單上，商業(yè)銀行在辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中的違規(guī)操作案例來自河南。而從去年以來，工行鄭州華信支行、農(nóng)行河南方城支行等先后因?yàn)槠睋?jù)爆出案件。同時(shí)，今年以來各家銀行的票據(jù)業(yè)務(wù)量急劇減少。這種減少與票據(jù)案件的頻發(fā)和監(jiān)管加強(qiáng)有內(nèi)在聯(lián)系嗎？陷入“審計(jì)風(fēng)暴”的河南銀行票據(jù)業(yè)何時(shí)走出陰影？

　　6月23日，審計(jì)署公布的票據(jù)案例稱，某銀行工作人員與洛陽芬萊商貿(mào)有限公司（以下簡稱芬萊公司）內(nèi)外勾結(jié)，2002年僅為大連實(shí)德塑料工業(yè)公司及其關(guān)聯(lián)企業(yè)就“包裝”銀行承兌匯票4.92億元。2001年以來，該公司通過此類“業(yè)務(wù)”共收取好處費(fèi)216萬元。

　　此案例的公布再次引起人們對票據(jù)的關(guān)注。這家以零售建材、玻璃、五金、水暖為主營業(yè)務(wù)的公司于2001年7月注冊，注冊地在洛陽市西工區(qū)丹城路附85號，注冊資本30萬元。

　　7月2日，記者按照洛陽市工商局提供的該公司登記的電話號碼打過去，一位姓張的女士告訴記者，現(xiàn)在這個(gè)電話已經(jīng)是西工區(qū)紗廠近安小區(qū)的一個(gè)家庭電話。她同時(shí)表示，有什么事情可以留一個(gè)電話號碼，她可以轉(zhuǎn)告原芬萊公司的人，但很快她又肯定地說，這家公司已經(jīng)不存在了。而從那之后，記者再也沒有撥通過這個(gè)電話。

　　據(jù)了解，芬萊公司是工行一名員工以其父親的名義注冊的。而這個(gè)案件的背后仍難掩工行鄭州華信支行（以下簡稱華信支行）的影響。

　　華信現(xiàn)象

　　如果列舉河南銀行界在國內(nèi)能掛得上號的事情，除了交行鄭州分行向全國交行系統(tǒng)輸送了一批行長及骨干人才外，華信支行也應(yīng)該算一個(gè)，其票據(jù)業(yè)務(wù)在國內(nèi)如雷貫耳。

　　盡管因?yàn)槿ツ晟姘付�被取消，剛由華信支行更名不久的經(jīng)三路支行顯得有點(diǎn)冷清，但它氣派的青銅大門仿佛仍在訴說著它曾經(jīng)擁有的繁榮。1999年，存款規(guī)模不到15億元的華信支行，貼現(xiàn)業(yè)務(wù)量達(dá)到131億元，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)44億元，再貼現(xiàn)62億元，票據(jù)簽發(fā)超過20億元，利潤7000多萬元。

　　而工行的票據(jù)業(yè)務(wù)量在國內(nèi)也是最大的。以河南為例，2003年前9個(gè)月，工行累計(jì)貼現(xiàn)1255億元，而建行累計(jì)貼現(xiàn)306億元，中行、農(nóng)行分別僅有58億元、23億元。2000年11月工行在上海組建銀行票據(jù)營業(yè)部，開設(shè)包括鄭州在內(nèi)的七個(gè)票據(jù)營業(yè)分部時(shí)，抽調(diào)的是華信支行包括行長在內(nèi)的一班人馬。據(jù)說，工行上海票據(jù)營業(yè)部的發(fā)起及各家銀行相繼在河南的分支機(jī)構(gòu)開設(shè)票據(jù)業(yè)務(wù)，都得益于華信支行票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展。

　　華信支行在工行票據(jù)業(yè)務(wù)中的分量可見一斑，還有人稱其為“票據(jù)業(yè)的黃埔軍�！�，但華信支行的歷史并不平靜。其一名前行長就因某種問題遭遇“雙開”（開除黨籍和公職），而現(xiàn)在河南省事發(fā)的不少票據(jù)案件也與華信支行有關(guān)，像農(nóng)行河南方城支行案、工行河南經(jīng)緯支行案等。

　　一些員工即便調(diào)離華信支行，卻仍在新的工作崗位上導(dǎo)演著案件，像這次審計(jì)署公布的芬萊公司案。據(jù)工行河南省分行一位工作人員介紹，此案事發(fā)工行票據(jù)營業(yè)部鄭州分部，而涉案人員是原華信支行員工。

　　據(jù)了解，工行針對審計(jì)報(bào)告中披露的問題，已經(jīng)對相關(guān)的336名責(zé)任人進(jìn)行了或開除、或留用察看、或撤職、或記過、或警告等的懲處。而從2000年至今，國內(nèi)被各地檢察機(jī)關(guān)起訴的與各行票據(jù)有關(guān)的違法案件已不下200起，涉案金額從數(shù)百萬元到幾千萬元不等。其中，近10起案件的金額高達(dá)億元以上。而集中在去年事發(fā)的一連串票據(jù)案件，放在目前國家宏觀調(diào)控資金的大背景下，徹頭徹尾地刺痛了監(jiān)管層的心。

　　監(jiān)控體系相對滯后

　　我國票據(jù)業(yè)務(wù)始于上世紀(jì)80年代，1999年步入快速發(fā)展階段。目前其業(yè)務(wù)主要包括票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)以及空白票據(jù)管理等內(nèi)容。

　　人行鄭州中心支行貨幣信貸管理處處長郭紅兵告訴記者，對于企業(yè)來說，票據(jù)業(yè)務(wù)是企業(yè)解決融資難的一種短平快的方式。譬如開一張半年期的銀行承兌匯票，企業(yè)到銀行貼現(xiàn)后取得可用半年的貼現(xiàn)資金，而利率則一般可比貸款低2個(gè)百分點(diǎn)，節(jié)約了企業(yè)的財(cái)務(wù)成本。

　　對于銀行來說，除了獲取利息之外，在給企業(yè)開具票據(jù)時(shí)，銀行一般會要求企業(yè)交納相當(dāng)于票面金額30％～100％的保證金，這筆資金放在銀行相當(dāng)于存款，企業(yè)可以坐收利息，而其僅需交萬分之幾的手續(xù)費(fèi)。

　　“河南票據(jù)業(yè)務(wù)一直走在全國的前列，1997年到1999年間，很多外省商業(yè)銀行來河南學(xué)習(xí)，不少專業(yè)人才是河南出去的�！惫�告訴記者，“這主要得益于河南對人行總行政策響應(yīng)得比較好�！�

　　而對于去年在河南出現(xiàn)的一連串票據(jù)案，“這是遲早的�！币晃徊辉竿嘎缎彰�的人士告訴記者，“沒有真實(shí)的貿(mào)易背景，用假票據(jù)充數(shù)，不查則已，一查肯定要出事，倒霉的是最后的貼現(xiàn)行�！�

　　這位人士告訴記者，審計(jì)署審計(jì)的結(jié)果是，大量的銀行承兌匯票在較短時(shí)間就能完成簽票、查詢、貼現(xiàn)、資金劃轉(zhuǎn)等一套相當(dāng)繁雜的流程。這一套程序的運(yùn)轉(zhuǎn)如果沒有融資企業(yè)與銀行的內(nèi)外聯(lián)手，是完不成的，而芬萊公司就是銀行內(nèi)部員工與企業(yè)聯(lián)手的一個(gè)產(chǎn)物。

　　記者從多家銀行了解到，去年包括河南在內(nèi)的幾件票據(jù)案發(fā)生后，引起了中國銀監(jiān)會的關(guān)注。去年12月，銀監(jiān)會對票據(jù)業(yè)務(wù)管理提出了加強(qiáng)內(nèi)控制度、提高安全技術(shù)防范能力等六大要求。對于違規(guī)情況嚴(yán)重的金融機(jī)構(gòu)，可取消其一定期限內(nèi)的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)資格，限期整改；要增加票據(jù)違法違規(guī)情況披露的透明度，定期在轄區(qū)內(nèi)通報(bào)高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)名單，曝光違法違規(guī)的金融機(jī)構(gòu)及責(zé)任人。有的銀行則進(jìn)一步將支行的票據(jù)經(jīng)營權(quán)上收到地級市分行，同時(shí)強(qiáng)調(diào)對于違規(guī)違章操作的行為，無論造成風(fēng)險(xiǎn)與否，一定嚴(yán)肅查處。

　　河南省銀監(jiān)局則以積極的心態(tài)直面存在的問題，對票據(jù)業(yè)務(wù)加強(qiáng)了監(jiān)管，要求各家銀行規(guī)范操作行為，將真實(shí)合法的商品交易行為作為簽發(fā)銀行承兌匯票的前提，嚴(yán)禁虛開和滾動簽發(fā)銀行承兌匯票，嚴(yán)格防范市場上違法犯罪分子利用銀行票據(jù)詐騙銀行資金等。

　　票據(jù)業(yè)務(wù)應(yīng)聲而落

　　“這些案件的發(fā)生對河南票據(jù)市場肯定有影響，除了在國內(nèi)的負(fù)面影響外，對我們也是一個(gè)教訓(xùn)和警示。表現(xiàn)在業(yè)務(wù)量上，因?yàn)闄?quán)力上收了，審查嚴(yán)格了，程序復(fù)雜了，簽單量下來了，業(yè)務(wù)量也相應(yīng)少了�！敝行泻幽衔幕�支行相關(guān)部門一位負(fù)責(zé)人告訴記者。

　　據(jù)介紹，文化支行占中行河南分行票據(jù)業(yè)務(wù)量的40％，去年該支行的銀行承兌匯票量為80億元，而今年上半年僅為20億元左右。浦發(fā)銀行鄭州分行去年的銀行承兌匯票量為60多億元，今年嚴(yán)重縮水，到目前為止還不到10億元。

　　記者從人行鄭州中心支行了解到的數(shù)字是，到今年5月末，全省金融機(jī)構(gòu)票據(jù)貼現(xiàn)余額為250.51億元，比年初下降49.89億元，而上年同期則是凈增218.94億元，一反一正同比少增268.83億元，以工行為最。票據(jù)貼現(xiàn)在一季度大幅下降，而四五月份大幅下滑的態(tài)勢有所趨緩。

　　難道因?yàn)楸O(jiān)管嚴(yán)厲將原來各家銀行在票據(jù)業(yè)務(wù)中的水分給擠了出來？多家銀行的人士告訴記者并非如此。

　　雖然票據(jù)貼現(xiàn)率低于同期貸款利率，但如果票據(jù)本身所具有的流通性表現(xiàn)充分，銀行還是可以在其中賺取多次收入。但對于票據(jù)流通性能不是太好的銀行來說，它能從單筆業(yè)務(wù)中掙到的利差收入要遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于貸款業(yè)務(wù)，而且“手續(xù)麻煩，沒有貸款的量大，對于數(shù)額小的票據(jù)我們一般婉言拒絕”，交行鄭州分行一位員工告訴記者。

　　對于像交行這種存款量在鄭州比較大的銀行來說，票據(jù)業(yè)務(wù)量較小，并且不指望靠票據(jù)賺錢，“在能控制風(fēng)險(xiǎn)保證收益的情況下，有一筆做一筆”。所以對于這些銀行來說，來自票據(jù)政策層面的變化對其影響不大，“票據(jù)業(yè)務(wù)量下降也是自然而然的事情”。

　　中行河南文化支行票據(jù)業(yè)務(wù)部朱桐新主任給記者分析說，為保證客戶提取存款和資金清算需要，去年央行提高1個(gè)百分點(diǎn)的存款準(zhǔn)備金率，即由6％提高到7％，一下子凍結(jié)了1500億元的市場資金，這意味著金融機(jī)構(gòu)可用來放貸的資金減少。而今年4月，央行再次提高存款準(zhǔn)備金率0.5個(gè)百分點(diǎn)，即達(dá)到7.5％，全國各家金融機(jī)構(gòu)可用資金又減少1100億元。

　　記者了解到，央行同時(shí)實(shí)行了差額準(zhǔn)備金率政策，資本充足率低于一定水平的金融機(jī)構(gòu)，像鄭州市商業(yè)銀行，將執(zhí)行8％的存款準(zhǔn)備金率，而農(nóng)村信用社和城市信用社仍執(zhí)行6％的存款準(zhǔn)備金率。按理論測算，今年4月份提高存款準(zhǔn)備金率0.5％，河南省商業(yè)銀行多繳資金29.5億元。

　　人行鄭州中心支行有關(guān)人士分析認(rèn)為，無論從短期還是長期效應(yīng)看，商業(yè)銀行資金使用效益由此會降低，如遇資金缺口則需要靠系統(tǒng)內(nèi)網(wǎng)上融資解決，增加了資金成本。以工行河南省分行營業(yè)部為例，按系統(tǒng)內(nèi)3.6％的融資利率測算，一個(gè)月實(shí)際增加利息支出31.9萬元，但各行的資金狀況將不會因此而受到太大影響。

　　“主要是市場上銀行可控制貨幣資金量減少、貼現(xiàn)及再貼現(xiàn)利率提高，并且忽高忽低等所致，這是市場及國家的宏觀調(diào)控在起作用，并非純粹因?yàn)殂y行或者監(jiān)管嚴(yán)厲所致�！逼职l(fā)銀行鄭州分行陸揚(yáng)告訴記者。記者手記

　　在最近幾天的采訪中，記者曾經(jīng)以一家企業(yè)的身份向某家銀行票據(jù)業(yè)務(wù)部打電話，說有一張幾百萬的票據(jù)。一位工作人員先是說，該部每天接轉(zhuǎn)的票據(jù)業(yè)務(wù)量上億元，幾百萬元的小票一般不接，接著她忽然又說，她的幾位同事想買小票，并且稱不要任何手續(xù)，月利率要3.1％，目的是付貨款。

　　她的回答讓記者瞠目結(jié)舌。這讓記者想起采訪中一位業(yè)內(nèi)人士給記者分析的這種伎倆所在：銀行的員工或者親戚先注冊成立一家皮包公司，再通過各種關(guān)系聯(lián)系票源，然后尋找貼現(xiàn)利率較低的銀行辦理貼現(xiàn)，最后將貼現(xiàn)資金轉(zhuǎn)回原貼現(xiàn)企業(yè)，從中收取一定比例的好處費(fèi)。

　　華信時(shí)代已經(jīng)一去不復(fù)返。當(dāng)記者試著讓華信的此竭為它的彼盛畫一個(gè)句號時(shí)，恍若隔世。

　　華信是自取其辱。如果為著鄭州金融業(yè)的信譽(yù)而戰(zhàn)，華信的過去不應(yīng)該也不能成為其他任何支行效法的“榜樣”。因?yàn)樵谕�一個(gè)地方摔倒兩次的人、單位及地區(qū)都是可悲的，而對于監(jiān)管的角色來說，這也是一種尷尬。

　　是制造新的或者填補(bǔ)舊有的婁子，記者不得而知，但不管怎樣，尷尬的陰影正在籠罩。