財(cái)政部2010資產(chǎn)評估行業(yè)執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作通知
財(cái)政部關(guān)于開展2010年資產(chǎn)評估行業(yè)執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作的通知
財(cái)企[2010]99號
各省、自治區(qū)、直轄市財(cái)政廳(局),中國資產(chǎn)評估協(xié)會(huì),各具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)評估資格的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu):
為了加強(qiáng)資產(chǎn)評估行業(yè)監(jiān)督管理,推動(dòng)資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)“做大、做強(qiáng)、做優(yōu)”,促進(jìn)資產(chǎn)評估行業(yè)健康發(fā)展,根據(jù)《資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)審批管理辦法》(財(cái)政部令第22號)、《財(cái)政部證監(jiān)會(huì)關(guān)于從事證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)有關(guān)管理問題的通知》(財(cái)企[2008]81號),決定開展以執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查為核心的評估行業(yè)檢查工作。現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下:
一、檢查目的
通過檢查,督促資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)改進(jìn)和提升內(nèi)部管理、執(zhí)業(yè)水平,提高注冊資產(chǎn)評估師執(zhí)業(yè)能力和職業(yè)道德素養(yǎng),促進(jìn)資產(chǎn)評估行業(yè)優(yōu)質(zhì)服務(wù),提升評估行業(yè)社會(huì)公信力。
二、檢查對象
檢查對象采取抽查方式確定。對具有證券評估資格的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)抽查比例為30%,對其他資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)的抽查比例為20%.
抽查確定檢查對象時(shí),重點(diǎn)關(guān)注涉及投訴舉報(bào)、受到行政處罰或自律懲戒、內(nèi)部管理不規(guī)范、存在不正當(dāng)競爭行為的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)。
三、檢查范圍和內(nèi)容
檢查范圍是資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)在2009年7月1日至2010年6月30日期間開展的評估業(yè)務(wù)及出具的資產(chǎn)評估報(bào)告。也可以根據(jù)檢查對象的具體情況,抽查以往年度出具的資產(chǎn)評估報(bào)告。
檢查內(nèi)容主要是:
(一)資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理和質(zhì)量控制情況;
。ǘ┵Y產(chǎn)評估準(zhǔn)則執(zhí)行情況;
。ㄈ┰u估費(fèi)用收取情況;
。ㄋ模┵Y產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)持續(xù)滿足設(shè)立條件和證券評估資格條件情況;
(五)合伙人或股東、首席合伙人或法定代表人持續(xù)滿足任職條件情況。
四、檢查時(shí)間和要求
2010年7月前抽調(diào)工作人員,組成檢查小組,確定并通知檢查對象;8月底前完成對檢查人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn);9月底前完成現(xiàn)場檢查工作;11月底前完成對違規(guī)機(jī)構(gòu)和執(zhí)業(yè)人員的處理工作;12月底前對檢查工作進(jìn)行全面分析總結(jié)。
各檢查對象要高度重視、積極配合,按要求做好人員安排、資料提供等工作;需抽調(diào)人員參與檢查工作的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu),要積極予以支持,妥善安排,保證抽調(diào)人員按時(shí)到位。
五、組織實(shí)施
檢查工作由中國資產(chǎn)評估協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)組織實(shí)施。必要時(shí),相關(guān)省級財(cái)政部門予以配合。中國資產(chǎn)評估協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)制定檢查工作方案,組織和培訓(xùn)檢查人員,開展檢查工作。對檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)執(zhí)業(yè)行為,按照行業(yè)自律懲戒規(guī)定予以處理。對檢查發(fā)現(xiàn)的涉及資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)資格條件以及違反《國有資產(chǎn)評估違法行為處罰辦法》(財(cái)政部令第15號)有關(guān)規(guī)定的問題,及時(shí)移交財(cái)政部或者省級財(cái)政部門處理。
財(cái)政部
二零一零年六月九日
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