免個(gè)稅的養(yǎng)老險(xiǎn)
遇見未來的你，想想退休后的事：個(gè)人稅收遞延型養(yǎng)老保險(xiǎn)開始在上海試點(diǎn)，只與住院醫(yī)療險(xiǎn)沖突
當(dāng)Avatar軟件開始風(fēng)靡全球時(shí)，被嚇了一跳的人們開始憂心忡忡。這款時(shí)光變臉軟件可以勾勒出數(shù)碼虛擬分身——甚至50年后的你。
50年后的你滿臉皺紋，是和自己心愛的人坐在藤椅慢慢搖的悠閑富足生活，還是每天為茶米油鹽斤斤計(jì)較的拮據(jù)生活？這都取決于你現(xiàn)在的態(tài)度。
有學(xué)者算過一筆賬，假設(shè)現(xiàn)在一個(gè)人每月消費(fèi)3000元，30年后要維持相等水準(zhǔn)，若CPI指數(shù)保持在3.5%，那么30年后退休時(shí)每月需要的花銷則是8430元。有教授稱“像北上廣這樣的一線城市，1000萬也未必夠養(yǎng)老”。
最近熱炒的個(gè)人稅收遞延型養(yǎng)老保險(xiǎn)無疑是救命稻草。據(jù)權(quán)威人士透露，上海將是全國首個(gè)試點(diǎn)城市。
免收個(gè)稅是亮點(diǎn)
“個(gè)人稅收遞延型養(yǎng)老保險(xiǎn)”是指投保人繳納的保費(fèi)在繳費(fèi)期間按照統(tǒng)一方案免繳稅款，并遞延至退休領(lǐng)取，在領(lǐng)取保險(xiǎn)金時(shí)按照一定規(guī)則再繳納相關(guān)稅款的養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品。
上海平安人壽保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)主任費(fèi)偉倩向理財(cái)周報(bào)記者解釋道：“購買個(gè)人稅收遞延型養(yǎng)老保險(xiǎn)的人可以免交個(gè)人所得稅，等到退休以后再扣除部分稅收，現(xiàn)在的個(gè)人所得稅是20%，退休后只是象征性地扣除一部分稅，這個(gè)比例是很小的。”
根據(jù)目前上報(bào)的方案，上海個(gè)人稅延型養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品定位為：契約型，產(chǎn)品形式為萬能型、分紅型保險(xiǎn)；稅收遞延模式采取“稅基遞延”型，即在繳費(fèi)及收益階段免稅，領(lǐng)取階段再根據(jù)當(dāng)期稅率表繳稅；繳費(fèi)限額為每月1000元，其中700元用于個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)免稅，300元用于企業(yè)年金免稅。但這并不是最終的方案，還可能進(jìn)一步修訂。
只與住院醫(yī)療險(xiǎn)沖突
目前國內(nèi)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系共有三大支柱：作為第一支柱的社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，以政府為主導(dǎo)，稅前列支；作為第二支柱的企業(yè)年金（即補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)），為企業(yè)及職工自愿建立，但僅對(duì)企業(yè)繳納部分進(jìn)行一定比例的稅前列支，個(gè)人繳納部分無稅收優(yōu)惠；第三支柱為個(gè)人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，個(gè)人稅收遞延型養(yǎng)老保險(xiǎn)即屬于“第三支柱”。
“普通養(yǎng)老險(xiǎn)主要是針對(duì)子女對(duì)上一代的養(yǎng)老保險(xiǎn)，而商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)是針對(duì)個(gè)人的，是為自己交的養(yǎng)老險(xiǎn)，將來老了以后，就可以用這部分自有資金享受晚年生活。”費(fèi)偉倩告訴理財(cái)周報(bào)記者。
對(duì)于之前已經(jīng)購買過商業(yè)保險(xiǎn)的投保人，是否還可以購買個(gè)人稅收遞延型養(yǎng)老保險(xiǎn)，兩者是否存在沖突呢？費(fèi)偉倩解釋說：“兩者基本不存在沖突，這個(gè)要看之前購買的是什么類型的保險(xiǎn)。如果沖突的話就一個(gè)即住院醫(yī)療方面。如果之前買過住院醫(yī)療保險(xiǎn)的，就不要重復(fù)購買了。”
但個(gè)人稅收遞延型養(yǎng)老保險(xiǎn)是很靈活的，可以根據(jù)個(gè)人需求進(jìn)行組合。“如果之前沒有買過重癥醫(yī)療保險(xiǎn)（需要住院），而現(xiàn)在又想購買的，可以附加進(jìn)個(gè)稅遞延型保險(xiǎn)中，還可以附加意外保險(xiǎn)。等到退休后，如果平平安安就將這部分錢轉(zhuǎn)化為養(yǎng)老金，如果出事故，就將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司。”費(fèi)偉倩表示。
保險(xiǎn)額度為年收入15%適宜
對(duì)于想要購買養(yǎng)老保險(xiǎn)的投保人來說，該怎樣規(guī)劃自己的保險(xiǎn)額度可能困擾著很多人。為此，費(fèi)偉倩支招道：“根據(jù)我多年的經(jīng)驗(yàn)，一般購買保險(xiǎn)的額度為目前年收入的15%左右，這個(gè)比例是比較合理的。這15%就是固定不用的，將來老了以后再用。將來收入提高了，還可以補(bǔ)充更多的養(yǎng)老保險(xiǎn)。”
不同年齡段的人該如何利用保險(xiǎn)規(guī)劃自己的退休生活，費(fèi)偉倩支招道：“對(duì)于養(yǎng)老保險(xiǎn)，越早購買越好，年紀(jì)越輕，時(shí)間越寬裕，積累的養(yǎng)老保險(xiǎn)越多。因?yàn)橐话愕纳虡I(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)都是以復(fù)利的形式計(jì)算的。比如，50歲的人剛剛開始參加和20歲的人開始參加，中間有30年的復(fù)利滾動(dòng)，這個(gè)結(jié)果差異很大的。對(duì)于年齡比較大參加較晚的人來說，最好參加金額相對(duì)多些，這樣才能保障晚年生活。總之，這個(gè)是與年齡、年限和保金有關(guān)。”
對(duì)于即將推出的個(gè)稅遞延型養(yǎng)老保險(xiǎn)，上海市民有幸嘗鮮，如此優(yōu)惠的稅收，必將激活一大筆沉淀資金。理財(cái)周報(bào)記者了解到，前期參與研究討論的國壽、平安、太保等8家中資保險(xiǎn)公司，被市場視為首批“分羹者”。市民可通過這些公司購買。而其他的保險(xiǎn)公司，也躍躍欲試，準(zhǔn)備分羹。據(jù)知情人士預(yù)計(jì)，明年初首批稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品有望面市。
