1-7月禪城區(qū)一般預(yù)算收入保持較快增長速度，但受國家房地產(chǎn)調(diào)控等宏觀調(diào)控政策陸續(xù)出臺、歐洲債務(wù)危機(jī)蔓延影響，以及面臨通貨膨脹、人民幣升值壓力等一系列不確定因素，增幅逐漸回落，總體收入形勢不能過于樂觀。

　　一、1-7月地方財(cái)政一般預(yù)算收支執(zhí)行基本情況

　　1-7月，全區(qū)財(cái)政一般預(yù)算收入累計(jì)完成168,379萬元，同比增收31,592萬元，增長23.1%；完成年初預(yù)算的60.2%，快于時(shí)間進(jìn)度1.9個(gè)百分點(diǎn)。分科目看，稅收收入（地方部分，下同）累計(jì)完成125,775萬元，同比增長26.0%；非稅收入42,604萬元，增長15.4%。分部門看，國稅部門收入累計(jì)完成37,323萬元，同比增長25.6%；地稅部門收入67,588萬元，增長4.3%；財(cái)政部門收入63,468萬元，增長50.2%。

　　全區(qū)財(cái)政一般預(yù)算支出完成193,007萬元，同比增支62,683萬元，增長48.1%；完成年初預(yù)算52.1%，支出進(jìn)度慢于時(shí)間進(jìn)度6.2個(gè)百分點(diǎn)。

　　二、全區(qū)地方財(cái)政一般預(yù)算收支特點(diǎn)

　　（一）一般預(yù)算收入增速持續(xù)放緩

　　今年第二季度末一般預(yù)算收入增速已出現(xiàn)回落勢頭，7月份增速繼續(xù)下降，低于6月增長率3.2個(gè)百分點(diǎn)；與2008年同期金融危機(jī)全面爆發(fā)前作對比，2009、2010年1-7月我區(qū)一般預(yù)算收入平均增幅為13.7%，較上月14.7%下降了1個(gè)百分點(diǎn)，整體財(cái)政收入后勁仍然不足，預(yù)計(jì)全年一般預(yù)算收入增幅將出現(xiàn)前高后低的態(tài)勢。

　　（二）各征收部門收入增幅不均衡

　　進(jìn)入下半年，隨著收入對比基數(shù)抬高，地稅、國稅和財(cái)政部門增幅分別為4.3%、25.6%和50.2%，比上月回落 1.5、1.6和7.4個(gè)百分點(diǎn)。其中地稅部門因今年城鎮(zhèn)土地使用稅2010年所屬期稅款尚未全面征收，以及房地產(chǎn)市場行情迅速下滑影響相關(guān)稅種減收，收入增幅明顯偏低，進(jìn)度偏慢。

　�。ㄈ�）稅收收入增幅呈現(xiàn)逐月回落態(tài)勢

　　1-7月稅收收入累計(jì)同比增長26.0%，較上月繼續(xù)回落2.9個(gè)百分點(diǎn)。各稅種收入增長率普遍有不同程度的下降，隨著下半年高基數(shù)的到來，預(yù)計(jì)增幅回落將更快、更明顯。

　　增值稅累計(jì)完成21,126萬元，同比增長5.5%，比上月增幅（8.0%）下降2.5個(gè)百分點(diǎn)。受重點(diǎn)企業(yè)大幅減收影響，7月國內(nèi)增值稅收入進(jìn)度緩慢，累計(jì)增幅繼續(xù)走低，至7月底，僅完成年初預(yù)算49.2%，慢于時(shí)間進(jìn)度9.1個(gè)百分點(diǎn)，收入絕對數(shù)與2008年同期水平相差3,175萬元。

　　營業(yè)稅累計(jì)完成28,328萬元，同比增長16.2%，比上月增幅（21.3%）下降5.1個(gè)百分點(diǎn)。由于房地產(chǎn)調(diào)控政策影響逐步浮現(xiàn)，區(qū)內(nèi)房地產(chǎn)銷售行情連續(xù)三月同比大幅下滑，受銷售不動產(chǎn)營業(yè)稅減收拖累，營業(yè)稅增速進(jìn)一步放緩。

　　企業(yè)所得稅累計(jì)完成20,512萬元，同比增長47.9%，與上月增幅（47.5%）基本持平。企業(yè)整體經(jīng)營狀況隨經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇而好轉(zhuǎn)，銷售和盈利水平增長推動企業(yè)所得稅收入維持較高增幅。

　　契稅累計(jì)完成20,298萬元，同比增長292.7%，比上月增幅（402.4%）下降109.7個(gè)百分點(diǎn)。盡管7月我區(qū)亞藝板塊及東平河板塊部分新樓盤熱推熱銷，帶動房屋契稅單月收入比6月有所回升，但由于房地產(chǎn)調(diào)控政策效應(yīng)逐步顯現(xiàn)，契稅收入增幅較年初大幅收窄。

　�。ㄋ模┓嵌愂杖氡３制椒�(wěn)增長

　　非稅收入累計(jì)完成42,604萬元，完成年初預(yù)算57.6%，同比增長15.4%。河道工程修建維護(hù)管理費(fèi)（原堤圍防護(hù)費(fèi)）收入今年起直接繳庫，以及收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)提高是支撐非稅收入平穩(wěn)增長的主要因素。水業(yè)集團(tuán)欠繳2010年城市污水處理費(fèi)的問題依然存在，該項(xiàng)收入占非稅收入年初預(yù)算比重高達(dá)20%，收入進(jìn)度落后導(dǎo)致總體非稅收入進(jìn)度滯后。

　　（五）財(cái)政支出進(jìn)度偏慢

　　1-7月全區(qū)一般預(yù)算支出累計(jì)完成193,007萬元，同比增支62,683萬元，增長48.1%。其中，教育支出增長33.4%、社會保障和就業(yè)支出增長60.2%、醫(yī)療衛(wèi)生支出增長35.8%、環(huán)境保護(hù)支出增長57.2%、農(nóng)林水事務(wù)支出增長166.4%。

　　全區(qū)一般預(yù)算支出累計(jì)完成年初預(yù)算的52.1%，慢于時(shí)間進(jìn)度6.2個(gè)百分點(diǎn)，支出進(jìn)度偏慢。其中：環(huán)境保護(hù)支出僅完成年初預(yù)算16.4%，安排水業(yè)集團(tuán)禪城區(qū)污水處理專項(xiàng)支出1.4億元，因水業(yè)集團(tuán)至今仍未上繳污水處理費(fèi)，未能如期支出；農(nóng)林水事務(wù)支出僅完成年初預(yù)算29.8%，原禪城區(qū)水務(wù)局多個(gè)水利項(xiàng)目支出進(jìn)度較慢；住房保障支出僅完成年初預(yù)算38.4%，主要由于貨幣分房資金0.4億元尚未發(fā)放。

　　下階段，各部門要全力以赴組織財(cái)政收入，努力克服不利因素的影響，深挖潛力、多措并舉，增強(qiáng)我區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展后勁，確保完成市對我區(qū)的一般預(yù)算收入考核任務(wù)。同時(shí)，要抓好財(cái)政支出進(jìn)度，改善預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度偏慢、年底集中支出等問題，提高預(yù)算執(zhí)行的均衡性。