為了進一步加強和規(guī)范財政專戶管理，肇慶市各級財政部門重點按照財政部規(guī)定的清理整頓“八個方面”共37項內(nèi)容以及省財政廳的“兩結合”要求對全市財政專戶進行了清理整頓，工作成效獲得檢查組的高度肯定和表揚。通過本次清理整頓，撤并了符合清理整頓條件的財政專戶共247個，保留專戶共739個，上繳或退回國庫資金共4,652萬元，進一步規(guī)范了財政資金的管理，增強了財政資金統(tǒng)籌力度。

　　一、精心部署專戶清理整頓工作。

　　肇慶市各級財政部門領導對專戶清理整頓工作十分重視，各地均成立了以主要負責人擔任清理整頓工作領導小組組長的工作領導小組，加強了對該項工作的組織領導。并專門召開清理整頓工作會議進行統(tǒng)一部署，確定工作目標，細化工作要求，明確工作任務。

　　二、全面開展專戶清理整頓工作。

　　一是摸清情況。各地國庫部門與監(jiān)督部門密切聯(lián)系，互相合作，對財政資金專戶開設情況進行摸底，掌握基本情況。二是制訂清理方案。各地結合單位內(nèi)部審計及各業(yè)務科（股）的業(yè)務特點，按照財政部、省財政廳關于加強與規(guī)范財政資金專戶管理的基本原則及財政資金安全管理要求，全面梳理每一個財政專戶，提出了清理、歸并賬戶意見，對專戶進行清理歸并。三是組織核查。市局專門安排人員對全市各縣（市）區(qū)進行清理整頓財政專戶進行全面核查，根據(jù)文件要求的每一項細則一一進行對照驗收，對一些開戶依據(jù)已廢止、政策執(zhí)行到期的專戶，及時辦理撤戶手續(xù)；對同一性質或相似性質的專戶能歸并則歸并，并實行分賬核算，提高了清理整頓的質量。另一方面對專戶資金管理的整個流程和每一個環(huán)節(jié)存在的風險隱患進行核查，重點關注財政專戶資金安全管理的細節(jié)，包括印鑒管理、資金流程控制、會計出納分工、核算稽核、系統(tǒng)管理密碼設置、財政內(nèi)部對賬以及與開戶銀行對賬、信息化管理等，提高各項基礎工作的規(guī)范性。

　　三、嚴格把關新開專戶和資金劃撥。

　　規(guī)定所有財政資金專戶原則上應開設在國有銀行和國有控股銀行，對新增設財政資金專戶，財政部門各業(yè)務科（股）必須以國務院、財政部以及省、市人民政府或省級財政部門的正式文件為開戶依據(jù)，經(jīng)國庫部門審核，報局領導審批后，方可辦理開戶手續(xù)；另一方面規(guī)范了專戶資金支付管理程序，嚴把資金審核撥付關。對于每一筆資金的撥付，在審批權限上做到經(jīng)辦人填報撥款申請、科室負責人審核和局領導審批簽名，做到一級對一級負責，層層監(jiān)控，對資金流向從嚴把關。

　　四、建立財政專戶規(guī)范管理制度。

　　目前建立了財政資金專戶管理檔案制度，每個專戶設專人核算，所有財政資金專戶檔案統(tǒng)一存放在保險柜，設置安全防范措施，并由財政監(jiān)督部門實施監(jiān)督檢查；建立了財政資金專戶年度報告制度，在財政年度內(nèi)將本級財政資金專戶的開立、變更、撤銷情況形成書面報告，報省財政廳；建立了財政資金專戶年檢制度，每年各財政專戶統(tǒng)一由國庫部門出具年檢證明報銀行送人民銀行進行年檢，未按規(guī)定設立的專戶要一律撤銷，能夠進行歸并的專戶一律進行歸并。