中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行：

　　為了深化金融體制改革，進(jìn)一步加強(qiáng)全口徑外債管理，提高國外貸款的使用效益，改善國有商業(yè)銀行外匯資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，防范金融風(fēng)險投資，更好地發(fā)揮國有商業(yè)銀行對外籌資作用，根據(jù)國務(wù)院《關(guān)于加強(qiáng)外匯外債管理開展外匯外債檢查的通知》（國發(fā)[1998]31號）的精神，經(jīng)報請國務(wù)院批準(zhǔn)，現(xiàn)就國有商業(yè)銀行中長期外債余額管理（以下簡稱“余額管理”〕的有關(guān)事項通知如下：

　　一、余額管理的范圍

　　國有商業(yè)銀行是指中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行和中國建設(shè)銀行。

　　本通知所述中長期外債余額是指國有商業(yè)銀行總行及其境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)，向境外的金融機(jī)構(gòu)或其他企業(yè)、機(jī)構(gòu)、個人籌借并供境內(nèi)使用且尚未償還的，借款原始期限年期以上（不含一年）以外國貨幣承擔(dān)契約性償還義務(wù)的所有債務(wù)總額。包括外國商業(yè)銀行（機(jī)構(gòu)〕貸款、出口信貸、發(fā)行除股票以外的境外有價證券（含境外外幣債券、可轉(zhuǎn)換債券，大額可轉(zhuǎn)讓存單和中期票據(jù)等）、國際融資租賃、項目融資、非中國居民一年期以上的定期存款等。

　　國有商業(yè)銀行借用外國政府、國際金融組織等優(yōu)惠性貸款（含財政部委托轉(zhuǎn)貸的黑字環(huán)流、協(xié)力基金貸款，日本輸出入銀行貸款，特別日元貸款等）不屬本通知管理范圍。

　　二、外債余額的核定及余額管理的原則

　　根據(jù)國家全口徑外債管理的政策和利用外資計劃，以及國際籌資環(huán)境，由國家計委商中國入民銀行及國家外匯管理局，按照國有商業(yè)銀行資產(chǎn)狀況，特別是外匯資產(chǎn)負(fù)債情況，外匯資金需求，償債能力等，核定各國有商業(yè)銀行中長期外債余額總額，報國務(wù)院審批。余額總額等主要指標(biāo)按五年期確定，每年一核。核定的余額額度納入年度國家利用外資計劃。各國有商業(yè)銀行在不突破余額和保證按期償還債務(wù)的前提下周轉(zhuǎn)借用，多借多還，少借少還。

　　國有商業(yè)銀行年內(nèi)為國家特大型項目對外融資，突破已核定外債余額的，由國家計委根據(jù)其對外籌資的實(shí)際情況，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)相應(yīng)調(diào)增該行當(dāng)年外債余額額度。

　　國有商業(yè)銀行外債余額資金結(jié)構(gòu)須符合以下比例要求：中長期外債余額占本行長、短期國際商業(yè)性借款余額總量（不含用于彌補(bǔ)銀行頭寸的國際貨幣市場拆借部分）的比例不應(yīng)低于80％；用于外匯資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負(fù)債結(jié)構(gòu)調(diào)整的原則上不得超過本行中長期外債余額的15％。

　　國有商業(yè)銀行借用國際商業(yè)貸款必須符合國家利用外資政策、國家產(chǎn)業(yè)政策、地區(qū)經(jīng)濟(jì)布局，堅持以生產(chǎn)開發(fā)型項目建設(shè)為主的使用原則。鼓勵用于提高國內(nèi)企業(yè)國際競爭力，引進(jìn)國外先進(jìn)技術(shù)、設(shè)備，財務(wù)效益好，產(chǎn)品出口創(chuàng)匯的投資項目。項目業(yè)主與國有商業(yè)銀行通過雙向選擇的原則確定承貸銀行。國有商業(yè)銀行在國家確定的外債余額內(nèi)，依法自主決定貸與不貸。未經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)，所借國際商業(yè)貸款不得結(jié)匯。

　　國家鼓勵國有商業(yè)銀行發(fā)揮籌資功能優(yōu)勢，把握有利時機(jī)，降低籌資成本。采用靈活籌資方式如借低還高等，規(guī)避利率，匯率風(fēng)險。適當(dāng)借用期限較長的國際商業(yè)貸款，優(yōu)化外債結(jié)構(gòu)、條件，提高借用國外貸款的質(zhì)量和效益。

　　三、國有商業(yè)銀行借用中長期外債的審批管理

　　國有商業(yè)銀行承貸的固定資產(chǎn)投資的外資項目，須按國家現(xiàn)行投資審批程序和權(quán)限，由國家投資管理部門批準(zhǔn)項目建議書和可行性研究報告，并由國家計委納入國家利用外資計劃和固定資產(chǎn)投資計劃。重大項目必須按規(guī)定程序，分別由國家計委，國家經(jīng)貿(mào)委審核后報國務(wù)院審批。

　　國有商業(yè)銀行按經(jīng)批準(zhǔn)的項目可行性研究報告或利用外資方案中確定的外資額度對外借款?；I資之前將融資條件報國家外匯管理局。國家外匯管理局不再辦理逐筆審批手續(xù)，收到申報文件后10個工作日內(nèi)國家外匯管理局如無異議，國有商業(yè)銀行即可對外正式簽約，事后到國家外匯管理局辦理外債登記手續(xù)。國家外匯管理局審核其對外融資協(xié)議與報送文件致后予以登記，并發(fā)放外債登記憑證。外債登記憑證作為其后對外還本付息的依據(jù)，未經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)，不得購匯償還外債。沒有進(jìn)行外債登記的，需經(jīng)國家外匯管理局按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)的處罰后方可對外還本付息。

　　用于銀行自身債務(wù)展期、借低還高等外匯資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負(fù)債結(jié)構(gòu)調(diào)整的對外借款，對外簽定的融資協(xié)議報國家計委、中國人民銀行及國家外匯管理局備案。

　　國有商業(yè)銀行以發(fā)行境外外幣債券方式對外籌資，按國家對外發(fā)債有關(guān)管理法規(guī)辦理。

　　四、余額管理的考核與監(jiān)管

　　國有商業(yè)銀行中長期外債余額中新借國外貸款部分以銀行實(shí)際對外提款額進(jìn)行統(tǒng)計。未經(jīng)國家批準(zhǔn)，任何時點(diǎn)上均不得突破對其核定的余額規(guī)模。每季度及年末要將期內(nèi)新借用額及投向、償還本金和利息、期末余額以及匯率變動等情況報國家計委、中國人民銀行及國家外匯管理局。凡有擅自超余額和違反比例要求的，要限期糾正并按國家有關(guān)外匯管理法規(guī)進(jìn)行嚴(yán)肅查處。逾期未糾正的，由國家計委和中國人民銀行將有關(guān)處理意見報國務(wù)院。國家計委和中國人民銀行將采取年檢和不定期抽查相結(jié)合的方式進(jìn)行外部監(jiān)管。中國人民銀行負(fù)責(zé)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例和風(fēng)險控制的日常監(jiān)控工作。

　　五、國有商業(yè)銀行要進(jìn)步加強(qiáng)內(nèi)部管理，做好外債統(tǒng)計監(jiān)測，防范外債風(fēng)險

　　國有商業(yè)銀行要嚴(yán)格自律，進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)管。對下屬各分支機(jī)構(gòu)，包括海外子公司的對外籌融資及提供外匯擔(dān)保等活動進(jìn)行嚴(yán)格控制。建立嚴(yán)格的內(nèi)部外債的統(tǒng)計監(jiān)測制度，積極防范外債風(fēng)險。用于項目建設(shè)的對外借款要專款專用，不得隨意挪用，轉(zhuǎn)貸資金必須及時足額地用于轉(zhuǎn)貸項目。國有商業(yè)銀行，特別是項目最終用款人要切實(shí)履行償債義務(wù)，確保外債的按期償付，形成外債借、用、還的良性循環(huán)，共同維護(hù)對外信譽(yù)。

　　國有商業(yè)銀行可根據(jù)本通知精神，結(jié)合各行具體情況，制定各行內(nèi)部的中長期外債余額管理辦法，并報國家計委、中國人民銀行及國家外匯管理局備案。

　　國有商業(yè)銀行向香港、澳門和臺灣地區(qū)的借款，按照本通知執(zhí)行。

　　本通知自發(fā)布之日起施行。