企業(yè)財務數(shù)據(jù)、報表繁多,專業(yè)性強,許多老總如讀天書,看不懂報表。在實踐中體會到,你只要每天了解四個數(shù)據(jù),就基本上掌握了公司的財務情況了。
其一:現(xiàn)金流量,F(xiàn)金是企業(yè)的血液。一個企業(yè)在賬面有盈利數(shù)百萬,那是有一定風險的,萬一欠款大戶破產(chǎn)或失蹤,百萬利潤瞬間可能化為烏有,只有手上的現(xiàn)金是真的。所以,現(xiàn)金流是老總首先要關注的財務數(shù)據(jù),企業(yè)財務必須每天及時向老總更新現(xiàn)金賬目,老總根據(jù)現(xiàn)金流情況安排現(xiàn)金支出。
其二:應收賬款。應收賬款是企業(yè)現(xiàn)金流的重要來源,是老總應重點關注的對象。每天觀看應收賬款的變化,分析客戶的動態(tài),布置應收賬款的收款工作,保證應收賬款無壞賬,取保現(xiàn)金流量。
其三:應付賬款。應付征款是企業(yè)誠信度的重要指標,是企業(yè)和供應商關系的具體寫照。老總應根據(jù)企業(yè)資金狀況和供應商的關系,進行應付賬款清還的核準、審批工作。
其四:當日利潤。當日利潤指標是企業(yè)健康發(fā)展的重要標志。對當日利潤測算方法有多種,基本方法是按企業(yè)年度目標測算出每日利潤指標,在測算出企業(yè)日盈虧平衡點,每日實際盈利超過每日利潤指標,完成了日計劃。按當日作為核算單位,能及時了解公司的盈利情況,發(fā)現(xiàn)公司盈利方面存在的規(guī)律和問題,及時調(diào)整盈利指標,發(fā)現(xiàn)每一階段、每一產(chǎn)品的盈利中存在問題,加以解決,確保盈利指標的實現(xiàn)。