今年以來(lái)，農(nóng)發(fā)行襄陽(yáng)區(qū)支行將會(huì)計(jì)結(jié)算作為風(fēng)險(xiǎn)防范的重要方面，結(jié)合本行實(shí)際，在關(guān)鍵環(huán)節(jié)、重點(diǎn)業(yè)務(wù)方面加強(qiáng)管理，有效地防范了結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
該行的主要做法是：
一是加強(qiáng)對(duì)重要空白憑證管理。對(duì)重要空白憑證領(lǐng)用、保管按規(guī)范要求進(jìn)行嚴(yán)格管理，有價(jià)單證按規(guī)定進(jìn)行表外科目核算，業(yè)務(wù)公章實(shí)行分管，綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中重要空白憑證登記薄余額與表外重要空白憑證科目余額及時(shí)進(jìn)行核對(duì)，每旬不定期對(duì)空白重要憑證進(jìn)行檢查，確保做到賬實(shí)、賬表相符。
二是加強(qiáng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)管理。針對(duì)日常工作中容易出現(xiàn)的問(wèn)題，重點(diǎn)對(duì)會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行從嚴(yán)審查，加強(qiáng)對(duì)結(jié)算業(yè)務(wù)的事前控制、事中審查、事后監(jiān)督，對(duì)業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的問(wèn)題落實(shí)責(zé)任，及時(shí)整改，做到發(fā)現(xiàn)問(wèn)題早、整改問(wèn)題快，從而有效地提高了結(jié)算業(yè)務(wù)水平。
三是加強(qiáng)庫(kù)房管理。加強(qiáng)庫(kù)房安全設(shè)施配備和庫(kù)房密碼管理，庫(kù)房鑰匙交接嚴(yán)格按程序辦理，認(rèn)真執(zhí)行查庫(kù)制度，特別是在周末、節(jié)假日必須進(jìn)行查庫(kù)。
四是加強(qiáng)聯(lián)行業(yè)務(wù)管理。加強(qiáng)對(duì)聯(lián)行業(yè)務(wù)檢查和監(jiān)督，重點(diǎn)審查匯款業(yè)務(wù)，規(guī)避授權(quán)，未經(jīng)授權(quán)辦理業(yè)務(wù)，查詢查復(fù)卡無(wú)主管、會(huì)計(jì)、人員簽章，查詢查復(fù)不及時(shí)，聯(lián)行系統(tǒng)管理員與業(yè)務(wù)操作員兼崗、數(shù)據(jù)錄入與密押錄入兼崗等問(wèn)題，堵塞了業(yè)務(wù)漏洞。