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出納是企業(yè)財(cái)務(wù)部門中的重要職位，其主要職責(zé)是負(fù)責(zé)企業(yè)現(xiàn)金管理和銀行賬戶管理。出納的職能包括以下幾個(gè)方面：
1. 現(xiàn)金管理：出納需要負(fù)責(zé)企業(yè)現(xiàn)金的收付、保管和使用，確保現(xiàn)金的安全性和合法性。
2. 銀行賬戶管理：出納需要管理企業(yè)的銀行賬戶，包括開(kāi)戶、銷戶、存款、取款、轉(zhuǎn)賬、對(duì)賬等工作。
3. 財(cái)務(wù)報(bào)表編制：出納需要按照財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，編制現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、現(xiàn)金流量表等財(cái)務(wù)報(bào)表。
4. 財(cái)務(wù)分析：出納需要根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表，對(duì)企業(yè)的現(xiàn)金流量、資金使用情況等進(jìn)行分析，提供決策支持。
5. 與銀行、客戶溝通：出納需要與銀行、客戶等相關(guān)方進(jìn)行溝通，解決賬戶管理和資金使用等方面的問(wèn)題。

總之，出納是企業(yè)財(cái)務(wù)工作中不可或缺的一環(huán)，需要具備一定的財(cái)務(wù)知識(shí)和技能，能夠熟練運(yùn)用財(cái)務(wù)軟件和工具，確保企業(yè)現(xiàn)金管理和銀行賬戶管理的順利進(jìn)行。