00:10:00
問題已解決
債券發(fā)行溢價折價 溢價發(fā)行，債券入賬金額大于債券票面金額，市場利率小于票面利率。這利率大小是反的，怎么理解 呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
這樣理解：當(dāng)實際利率大于票面利率時，人們寧愿把資金存入銀行或進(jìn)行其他投資，而不愿購買債券，從而債券的發(fā)行受阻，發(fā)行方只能折價發(fā)行，折價的金額作為發(fā)行方將來少付利息的代價和投資方少收到的利息部分的補償；
同理，當(dāng)實際利率小于票面利率時，人們爭相購買該債券，債券供不應(yīng)求，發(fā)行方適當(dāng)提高發(fā)行價（即溢價發(fā)行）也仍然有人購買，此時溢價的金額作為發(fā)行方將來要多付出利息的補償和投資方將來多收到的利息部分的代價。
2023-03-28 13:47:00
閱讀 624
描述你的問題，直接向老師提問
7625
意見反饋
