免費問答

您好，這個必須到國稅大廳去撤銷紅字單號,單單自己開票系統(tǒng)里面刪除只是刪除這張信息表,起不了作用的,國稅系統(tǒng)里面還會存在的. 如果你是銷售方,建議和當(dāng)?shù)囟悇?wù)局協(xié)商下,這筆負(fù)數(shù)直接不要申報,下次開出正確的負(fù)數(shù)再申報,反正你都是去手工清卡了.按照我自己的理解,這種防偽稅控系統(tǒng)連續(xù)錯誤操作導(dǎo)致的問題,對申報的唯一要求是稅金要正確~如果你是購買方,也是同理,當(dāng)期那筆進(jìn)項轉(zhuǎn)出別做,申報時也去稅務(wù)局手工清卡,等開出正確的紅字申請單你再做進(jìn)項轉(zhuǎn)出. 開錯的話首先考慮作廢,不能作廢的從銷售方稅務(wù)局申請紅字通知單,說明原因. 具體方法和上次申請的時候是一樣的. 一般納稅人取得專用發(fā)票后,發(fā)生銷貨退回、開票有誤等情形但不符合作廢條件的,或者因銷貨部分退回及發(fā)生銷售折讓的,購買方應(yīng)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)填報《開具紅字增值稅專用發(fā)票申請單》等. 符合作廢條件的(同時符合以下條件),發(fā)票注明作廢,開票軟件注明作廢. (一) 收到退回的發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)時間未超過銷售方開票當(dāng)月; (二) 銷售方未抄稅并且未記賬; (三) 購買方未認(rèn)證或者認(rèn)證結(jié)果為納稅人識別號認(rèn)證不符、專用發(fā)票代碼、號碼認(rèn)證不符.