00:10:00
問題已解決
老師請問稅控盤續(xù)費可以全額抵扣，帳務(wù)怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
學(xué)員你好，
繳納時： 借：管理費用400
貸：庫存現(xiàn)金OR銀行存款400
抵扣時要在增值稅申報表應(yīng)納稅額減征額填列，同時：
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅400
貸：管理費用400
2018 12/26 14:01
84784983 
2018 12/27 11:01
老師請問這月續(xù)費己付了，稅務(wù)局要先備案下月才能扺扣，這月管理費用要轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費一減免稅款里去嗎
阿水老師 
2018 12/27 11:09
學(xué)員你好，
下月再做分錄：
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅400
貸：管理費用400
84784983
2018 12/27 12:20
那這月結(jié)轉(zhuǎn)損益時系統(tǒng)自動結(jié)轉(zhuǎn)管理費用了怎么辦
阿水老師
2018 12/27 12:24
學(xué)員你好，
本月末自動結(jié)轉(zhuǎn)的應(yīng)該是將
管理費用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤吧。
84784983
2018 12/27 12:49
是呀，
84784983
2018 12/27 12:52
下月再分錄，管理費用重復(fù)做了吧
阿水老師
2018 12/27 12:53
學(xué)員你好，
不一樣啊。
下月的話，沖減管理費用，在結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤。
84784983
2018 12/27 13:30
請問老師分錄能做一遍給我看嗎
阿水老師
2018 12/27 13:34
學(xué)員你好，
比如當(dāng)月你做，
借：管理費用400
貸：庫存現(xiàn)金OR銀行存款400
當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)損益了，
借，本年利潤，
貸，管理費用
次月做：
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅400
貸：管理費用400
結(jié)轉(zhuǎn)損益：
借：管理費用400
貸：本年利潤400
84784983
2018 12/27 14:48
哦謝謝老師
閱讀 876
描述你的問題，直接向老師提問
553
意見反饋
