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財(cái)務(wù)軟件
問(wèn)題已解決
2，3，4，6，7項(xiàng)業(yè)務(wù)分錄怎么做，寫(xiě)上具體金額求詳細(xì)分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
稍等哦，我寫(xiě)出來(lái)回復(fù)你，需要時(shí)間
2018 12/29 12:03
84784963 
2018 12/29 12:28
期待老師回復(fù)
樸老師 
2018 12/29 13:45
2.計(jì)提工資
借:管理費(fèi)用 20000
銷(xiāo)售費(fèi)用 30000
制造費(fèi)用 50000
貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 100000
計(jì)提個(gè)稅
借:其他應(yīng)收款-個(gè)稅 2300
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 2300
樸老師
2018 12/29 13:46
3.計(jì)提公司社保
借:管理費(fèi)用-社保 2000
銷(xiāo)售費(fèi)用-社保 3000
制造費(fèi)用-社保 5000
貸:應(yīng)付職工薪酬-社保 100000
4.繳納社保
借:應(yīng)付職工薪酬-社保（企業(yè)部分）10000
其他應(yīng)付款-個(gè)人部分社保 1400
貸:銀行存款 11400
上交個(gè)稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 2300
貸:銀行存款 2300
樸老師
2018 12/29 13:46
發(fā)放工資
借:應(yīng)付職工薪酬-工資 100000
貸:其他應(yīng)付款-個(gè)人部分社保 1400
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 2300
銀行存款 96300
5.收到預(yù)售賬款
借:銀行存款 150000
貸:預(yù)收賬款 150000
確認(rèn)收入
借:預(yù)收賬款 35100
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 30000
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅 5100
84784963
2018 12/29 15:44
老師，請(qǐng)問(wèn)車(chē)間工人工資計(jì)入制造費(fèi)用還是生產(chǎn)成本？
還有，你的分錄，借:其他應(yīng)收款-個(gè)稅2300 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅2300看不懂。個(gè)稅是代扣代繳，借:應(yīng)付職工薪酬-工資100000
貸:其他應(yīng)收款-個(gè)人社保1400，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅2300，銀行存款96300。
84784963
2018 12/29 15:55
當(dāng)月工資次月發(fā)放，公司先墊付個(gè)人部分社保，發(fā)工資時(shí)再收回來(lái)（其他應(yīng)收款-社保），個(gè)稅是次月初繳納沒(méi)有墊付，不用在往來(lái)科目核算吧
樸老師
2018 12/29 15:56
嗯，直接做交個(gè)稅的分錄就行
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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