00:10:00
問題已解決
工資的計提和支付能發(fā)個分錄我嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，計提時，借成本費(fèi)用－－工資，貸應(yīng)付職工薪酬－－工資，發(fā)放時，借應(yīng)付職工薪酬－－工資，貸銀行存款
2019 01/05 22:16
84784973 
2019 01/05 22:17
企業(yè)做的管理費(fèi)用-工資，沒做成本費(fèi)用可以嗎
84784973
2019 01/05 22:18
計提時，借管理費(fèi)用－－工資，貸應(yīng)付職工薪酬－－工資，發(fā)放時，借應(yīng)付職工薪酬－－工資，貸銀行存款
莊老師 
2019 01/05 22:19
你好，企業(yè)做的管理費(fèi)用-工資是可以
84784973
2019 01/05 22:22
老師，就是有一疑問，之前會計未計提工資，直接做的借:管理-工資 其他應(yīng)收款-個人承擔(dān)社保 貸:銀行。
后面我從9月開始計提了，借:管理-工資 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款 其他應(yīng)收款-個人承擔(dān)社保 ，可以這樣嗎？
莊老師
2019 01/05 22:31
你好，是這樣的計提分錄
84784973
2019 01/05 22:41
按照前后兩種做法，應(yīng)付工資和管理費(fèi)用-工資金額不一致了
84784973
2019 01/05 22:41
余額
莊老師
2019 01/05 22:49
你好，不會的，那個地方不一致
84784973
2019 01/05 22:50
:第一筆的管理費(fèi)用做的是實(shí)發(fā)工資數(shù)，第二筆才是應(yīng)發(fā)工資數(shù)，正常應(yīng)該按第二筆的分錄做對吧？關(guān)鍵現(xiàn)在這樣對匯算清繳有影響嗎？匯算清繳中應(yīng)該如何填列？應(yīng)付職工薪酬工資和管理費(fèi)用工資一欄呢
莊老師
2019 01/05 22:54
計提時是應(yīng)發(fā)，借成本費(fèi)用－－工資，貸應(yīng)付職工薪酬－－工資，發(fā)放時，借應(yīng)付職工薪酬－－工資，貸銀行存款，其他應(yīng)付款－－個人社保費(fèi)，應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交個人所得稅，
閱讀 508
描述你的問題，直接向老師提問
571
意見反饋
