00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
財(cái)務(wù)軟件
問題已解決
18年庫(kù)存商品轉(zhuǎn)廢品,分錄借營(yíng)業(yè)外支出，貸庫(kù)存商品。這分錄借方營(yíng)業(yè)外支出覺得不太對(duì)，會(huì)影響企業(yè)所得稅匯算清繳嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
對(duì)于產(chǎn)品報(bào)廢，也得看情況，如果是管理不狀況計(jì)管理費(fèi)用，自然災(zāi)害計(jì)營(yíng)業(yè)外支出。
詛問同學(xué)你是覺得哪里不對(duì)了，不影響所得稅匯算，自然 災(zāi)害可以稅前捐出。但是管理不善不得稅前扣除。
2019 01/26 18:32
84784968 
2019 01/26 18:45
你好，是管理不善產(chǎn)生的，就不能做營(yíng)業(yè)外支出，在12冃已做了，在匯算清繳時(shí)應(yīng)調(diào)表不調(diào)帳吧？
陳詩(shī)晗老師 
2019 01/26 18:46
那么所得稅匯算前不得扣除，要做調(diào)整交納所得稅。管理不善原則上是計(jì)入管理費(fèi)用。
84784968
2019 01/26 18:52
再請(qǐng)問下我19年1月要調(diào)分錄嗎？如果計(jì)入了管理費(fèi)用，是不是在所得稅匯算時(shí)調(diào)表不調(diào)帳處理？
陳詩(shī)晗老師
2019 01/26 19:04
計(jì)入管理 費(fèi)用，需要調(diào)整處理匯算時(shí)。因?yàn)楣芾聿簧贫惽笆遣辉试S扣除的。
可以不調(diào)整，不影響你的利潤(rùn)總額。但是稅前不能扣除。
84784968
2019 01/26 19:08
謝謝老師的及時(shí)回復(fù)！
陳詩(shī)晗老師
2019 01/26 19:09
不客氣，祝你工作愉快
閱讀 1356
描述你的問題，直接向老師提問
982
意見反饋
