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是一次性把之前沒有計提的都提完嗎？

你好 跨年的損益 在19.1月之前的 都可以一次性補計提金額就行 走以前年度損益就行 后面需要附具體的折舊明細表就行

那會不會導(dǎo)致報表勾稽關(guān)系對不上？

你好 你調(diào)整了以前年度損益的話 會有關(guān)系的

老師 您看看是不是這樣做

1.借：以前年度損益調(diào)整 100萬 貸：累計折舊-XX 100萬 2.借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 25萬 貸：以前年度損益調(diào)整

3.借:利潤分配_未分配利潤 75萬 貸:以前年度損益調(diào)整 75萬

你好 你走的應(yīng)交企業(yè)所得稅25萬是什么情況

我看網(wǎng)上這么寫的分錄，具體我也不太清楚該怎樣。

您的意思是不用第2步，只需要1和3步嗎？

你好 你補計提折舊借方以前年度損益 貸方累計折舊 借方未分配利潤貸方以前年度損益 這個是補折舊額分錄 如果沒計提導(dǎo)致多繳納了企業(yè)所得稅 做借方應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅貸方以前年度損益 借方以前年度損益貸方未分配利潤

如果多交了企業(yè)所得稅，做了您說的分錄。在本年4月報所得稅的時候有什么影響嗎

多交稅費的確實多交 可以去稅局申請退稅或者申請以后月份抵減

我們不想退稅，也不想申請以后月份抵減。賬上怎么做才不影響以后得報表呢？是按照您剛才說的，只是不做應(yīng)交稅費這一個分錄嗎

有錢退為什么不去退 那你先做補計提的折舊分錄

因為年份太遠了，還有就是資產(chǎn)金額太大，以前的利潤本來就沒有多少

那你先做補折舊的分錄 如果你不想調(diào)整 后面查到再處理