00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
稅金及附加期末余額怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，稅金及附加要做到一貸方的應(yīng)交稅費(fèi)，
2019 03/21 13:28
徐阿富老師 
2019 03/21 13:29
然后轉(zhuǎn)利潤(rùn)嗎，借本年利潤(rùn)貸稅金及附加。
84785015 
2019 03/21 13:31
這個(gè)跟利潤(rùn)有什么關(guān)系？
徐阿富老師
2019 03/21 13:38
和利潤(rùn)有關(guān)系的，你這個(gè)金額越大，利潤(rùn)越小。
84785015
2019 03/21 13:38
不明白，你告訴一下公式可以嗎？
徐阿富老師
2019 03/21 13:51
借結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)時(shí)，借本年利潤(rùn)，貸稅金及附加 這樣就可以看出和利潤(rùn)有關(guān)
84785015
2019 03/21 13:54
稅金及附加不是記借：稅金及附加 貸：應(yīng)交稅費(fèi)等相關(guān)稅費(fèi)
貸方要繳納出去的呀？借方要結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)，利潤(rùn)就越小就是把稅金及附加減了對(duì)嗎？
徐阿富老師
2019 03/21 13:56
你好，對(duì)的，沒(méi)錯(cuò)，就是這個(gè)意思
84785015
2019 03/22 13:55
Etc. 的過(guò)路發(fā)票可以用A 4紙打印出來(lái)嗎？做成本
徐阿富老師
2019 03/22 13:57
你好，可以用這個(gè)打印的
84785015
2019 03/22 15:01
也可以抵扣對(duì)嗎？
徐阿富老師
2019 03/22 15:07
你好，是的，可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
84785015
2019 03/22 15:08
意思就是上面那幾樣可以做成本也可以抵扣只能選一種對(duì)嗎？
徐阿富老師
2019 03/22 15:14
你好，可以抵扣3%的進(jìn)項(xiàng)稅額，其余是做成本費(fèi)用，所以2個(gè)都有，不是其中之一
84785015
2019 03/22 15:57
他們的稅率是多少？
84785015
2019 03/22 15:58
不明白你能詳細(xì)講下嗎？過(guò)路費(fèi)，橋稅率都是多少呀？為什么抵扣了還可以做成本
徐阿富老師
2019 03/22 16:09
好，過(guò)路過(guò)橋費(fèi)一般是按照3%的稅率抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。這個(gè)是指ETC的電子普通發(fā)票。
徐阿富老師
2019 03/22 16:09
你比如過(guò)路過(guò)橋費(fèi)，100塊錢扣了三塊錢的進(jìn)項(xiàng)稅，還有97塊錢，97塊是可以做成本費(fèi)用的。
徐阿富老師
2019 03/22 16:10
這個(gè)跟你開(kāi)進(jìn)來(lái)的進(jìn)項(xiàng)專票一樣的道理。
84785015
2019 03/22 16:26
那些可以做成本，舉例說(shuō)明，電子普通發(fā)票做了抵扣就不能做成本了，你所說(shuō)的做成本是那些可以做
徐阿富老師
2019 03/22 16:28
你好，你如果是搞物流的，那么就這個(gè)過(guò)路費(fèi)就可以記錄主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，你如果一般的企業(yè)，那么這個(gè)只能夠做這個(gè)管理費(fèi)用或者銷售費(fèi)用，而不是計(jì)入成本。
徐阿富老師
2019 03/22 16:29
你抵扣了進(jìn)項(xiàng)之后的差額部分不是可以記錄費(fèi)用的，怎么會(huì)不可以記錄呢，你看你開(kāi)進(jìn)來(lái)的辦公用品的發(fā)票不是有一部分計(jì)入資的管理費(fèi)用，一部分是記錄進(jìn)項(xiàng)稅額的。
閱讀 3562
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
1615
意見(jiàn)反饋
