00:10:00
問題已解決
收到員工報銷聚餐的發(fā)票，借：應(yīng)付職工薪酬-福利費 貸：庫存現(xiàn)金，還需要計提借：管理費用-福利費 貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，需要計提的
借：管理費用-福利費
貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費
借：應(yīng)付職工薪酬-福利費
貸：庫存現(xiàn)金
2019 03/22 10:22
84784982 
2019 03/22 10:24
可以不計提的嗎，
宸宸老師 
2019 03/22 10:25
您好，如果您不計提的話，您的“應(yīng)付職工薪酬-福利費 ”這個科目期末有余額的。
或者您直接做分錄
借：管理費用-福利費
貸：庫存現(xiàn)金
84784982
2019 03/22 10:29
老師，你幫我看下，這個是不是就沒有計提，這樣總的來說會不會導(dǎo)致賬不正確呢
宸宸老師
2019 03/22 10:31
您如果不計提的話，您的“應(yīng)付職工薪酬”的余額一直都在存在的。而且這個聚餐屬于費用類的，您必須計提，不然會有錯的
84784982
2019 03/22 10:36
我老師，我是付了多少福利費我就記借：應(yīng)付職工薪酬-福利費 貸庫存現(xiàn)金，然后我是福利費掛了多少，我就計提多少，這樣做對嗎
宸宸老師
2019 03/22 10:37
您好，是的。您需要全部沖掉的
84784982
2019 03/22 10:39
老師，企業(yè)所得稅匯算清繳職工薪酬納稅調(diào)整表中的賬載金額是不是按應(yīng)付職工薪酬的借方合計數(shù)填寫，然后實際發(fā)生額跟賬載金額填一下的
宸宸老師
2019 03/22 10:46
嗯，您好，是的，就是這么填寫
閱讀 878
描述你的問題，直接向老師提問
406
意見反饋
