問(wèn)題已解決

沒(méi)開(kāi)專用發(fā)票的收入繳稅了，怎么做分錄？開(kāi)票了的繳稅了怎么做分錄。

84785015| 提問(wèn)時(shí)間：2019 03/28 16:04
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
徐阿富老師
金牌答疑老師
職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師
好，沒(méi)有開(kāi)票的收入和稅款，和開(kāi)票的一樣做。開(kāi)了發(fā)票先沖紅沒(méi)有開(kāi)票的憑證，然后再按發(fā)票做賬。
2019 03/28 16:05
84785015
2019 03/28 16:06
開(kāi)了發(fā)票就要繳稅為什么要沖紅呢？退貨才會(huì)沖紅呀？
徐阿富老師
2019 03/28 16:08
你好，你沒(méi)有開(kāi)票的時(shí)候已經(jīng)做了收入交了稅了，你開(kāi)票再交費(fèi)就要重復(fù)交了。
徐阿富老師
2019 03/28 16:08
所以如果你開(kāi)票了，就要先把沒(méi)有開(kāi)票的憑證沖紅。
84785015
2019 03/28 16:08
比如銷項(xiàng)10000減去進(jìn)項(xiàng)800等于應(yīng)交稅費(fèi)—已交稅金200對(duì)嗎？未開(kāi)票的有20000萬(wàn)乘于適用稅率=應(yīng)交稅費(fèi)對(duì)嗎？分錄不需要分開(kāi)做嗎？
徐阿富老師
2019 03/28 16:11
你好，按照規(guī)范是要分開(kāi)做的，
84785015
2019 03/28 16:13
怎么分開(kāi)呀？能寫(xiě)個(gè)分錄嗎
徐阿富老師
2019 03/28 16:23
你好，我是說(shuō)的是做銷售收入和銷項(xiàng)稅額的時(shí)候要和開(kāi)票收入分開(kāi)做。
徐阿富老師
2019 03/28 16:23
但是未開(kāi)票做的分錄是和開(kāi)票一模一樣的。
徐阿富老師
2019 03/28 16:24
借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)交稅費(fèi)，銷項(xiàng)稅額。
84785015
2019 03/28 17:33
是不是把開(kāi)票的跟未開(kāi)票的銷項(xiàng)寫(xiě)在一起然后繳稅對(duì)嗎？
徐阿富老師
2019 03/28 17:58
你好，是的，銷項(xiàng)稅額合計(jì)就是開(kāi)票加未開(kāi)票
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~