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問題已解決
資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)科目余額是負(fù)數(shù)?為什么？負(fù)了40多萬？
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您好
可能是您當(dāng)期繳納了稅金沒有計(jì)提 或者本期進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額留底
2019 04/08 14:36
84784983 
2019 04/08 14:44
我本期有留底30多萬，計(jì)提所得稅2萬多，銷項(xiàng)稅額是16萬多，沒有進(jìn)項(xiàng)！老師應(yīng)交稅費(fèi)科目可以是負(fù)數(shù)嗎？
bamboo老師 
2019 04/08 14:45
應(yīng)交稅費(fèi)科目可以是負(fù)數(shù) 有沒有房產(chǎn)稅 土地使用稅等
84784983
2019 04/08 14:57
以前這個科目一直有余額，但一直沒有注意這個科目，別的科目都能對上，只有總科目對不上，這個應(yīng)該怎么調(diào)呢？
bamboo老師
2019 04/08 14:58
如果您有留底的話 有負(fù)數(shù)是正常的 可以不用調(diào)整
84784983
2019 04/08 15:07
老師找到了我的應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅和應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅科目余額都是301402.58（這個應(yīng)該是留底把）應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證科目也有余額。這兩個加起來減去計(jì)提的所得稅等于應(yīng)交稅費(fèi)科目對嗎？
bamboo老師
2019 04/08 15:08
應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅是借方余額么
84784983
2019 04/08 15:10
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅和應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅科目是不是應(yīng)該一起有余額？因?yàn)槲覀冊碌资前唁N項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)都結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里的
bamboo老師
2019 04/08 15:12
您可以寫下您結(jié)轉(zhuǎn)的分錄么
84784983
2019 04/08 15:22
借：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額 貸應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 哪方有余額計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，
bamboo老師
2019 04/08 15:25
那您應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅科目不應(yīng)該有余額啊
84784983
2019 04/08 16:02
那怎么辦啊老師，有余額跟留底一樣的數(shù)！
bamboo老師
2019 04/08 16:04
您看下您應(yīng)交增值稅下三級科目 哪些有余額
84784983
2019 04/08 16:15
應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 應(yīng)交稅稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證稅額 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。
bamboo老師
2019 04/08 16:18
應(yīng)交增值稅下三級科目 哪些有余額
三級科目是銷項(xiàng)稅額 進(jìn)項(xiàng)稅額等
84784983
2019 04/08 19:25
進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)都是沒有余額的，只有應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
bamboo老師
2019 04/08 20:07
應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額有余額是正常的 這個科目一般設(shè)置二級科目
84784983
2019 04/09 08:59
老師三級科目只有未交增值稅有余額？別的沒有？
bamboo老師
2019 04/09 09:03
如果您憑證正常做了結(jié)轉(zhuǎn) 那就只有未交增值稅有余額 別的沒有
84784983
2019 04/09 09:34
老師我的科目，應(yīng)交稅費(fèi)科目有余額40萬 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅有余額30 萬這個是二級 應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅有余額30萬這個是三級（這個和應(yīng)交增值稅余額一樣）然后就會待認(rèn)證的有余額10萬這個是二級科目，您看需要調(diào)整嗎？
bamboo老師
2019 04/09 10:11
如果跟您的留底稅額相符的話 可以不用調(diào)整
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