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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
我們每個(gè)單元有個(gè)樓梯間的路燈，沒(méi)讓業(yè)主分?jǐn)?，我們出的電費(fèi)錢，但是我們交電費(fèi)是另外有一個(gè)總電表，小區(qū)所有業(yè)主用的電包括路燈都是經(jīng)過(guò)總電表，我們就是交總電表的電費(fèi)，樓梯間路燈我們每個(gè)月抄表做管理費(fèi)用，因?yàn)橐郧皼](méi)抄表，所以2014年——2018年1月的路燈電費(fèi)全部計(jì)入到2018年1月做管理費(fèi)用了，這個(gè)需要納稅調(diào)增嗎？
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你有發(fā)票的，可以不用調(diào)增
2019 05/06 17:01
84784965 
2019 05/06 17:08
發(fā)票的就是總電表（所有小區(qū)用的電）的發(fā)票，我們每個(gè)月都會(huì)交電費(fèi)，我們的會(huì)計(jì)分錄是其他應(yīng)付款。只是計(jì)入管理費(fèi)用的路燈以前一直沒(méi)抄表，一直沒(méi)計(jì)入管理費(fèi)用，2018年1月才全部計(jì)入，等于就是總電表的發(fā)票是按時(shí)開(kāi)的，管理費(fèi)用我們沒(méi)按時(shí)計(jì)入
郭老師 
2019 05/06 17:09
那你收對(duì)方的錢沒(méi)有，沒(méi)有交沒(méi)有給對(duì)方開(kāi)發(fā)票嗎
你負(fù)擔(dān)的這部分可以稅前扣除，不是你負(fù)擔(dān)的，不能。
84784965
2019 05/06 17:57
沒(méi)有分?jǐn)偨o業(yè)主，是我們物業(yè)承擔(dān)了，總電表我們是按時(shí)交費(fèi)，從2014年開(kāi)始就交了，，總電表包含了路燈，業(yè)主交給我們的只是她自己家用的
郭老師
2019 05/06 18:04
你單位負(fù)擔(dān)的，有發(fā)票的可以稅前扣除，如果是業(yè)主自己負(fù)擔(dān)的那種，自己家里用的你不能抵扣。
84784965
2019 05/06 18:35
時(shí)間上不對(duì)，沒(méi)關(guān)系咯？發(fā)票不是2018年開(kāi)的，管理費(fèi)用2018年才計(jì)入。也可以稅前扣除咯？
郭老師
2019 05/06 18:50
2014年-2017年你抵扣了嗎？
沒(méi)有抵扣的需要調(diào)整你當(dāng)年年報(bào)，多交了稅退回
18年當(dāng)年的在這次匯算清繳直接扣除
84784965
2019 05/07 08:48
當(dāng)年都沒(méi)有抄路燈的電表，，沒(méi)有扣除，電費(fèi)我們做的帳業(yè)主的是借現(xiàn)金貸其他應(yīng)付款——電力公司。路燈我們物業(yè)承擔(dān)了，但我們交電力公司是總電表，交電力公司帳是借其他應(yīng)付款貸現(xiàn)金
84784965
2019 05/07 08:50
我們沒(méi)有涉及到稅，我們做的是其他應(yīng)付款，我們注冊(cè)沒(méi)有電費(fèi)經(jīng)營(yíng)范圍。
84784965
2019 05/07 08:54
發(fā)票不會(huì)體現(xiàn)是路燈的電費(fèi)還是業(yè)主電費(fèi)，發(fā)票體現(xiàn)的是總電表的電費(fèi)，總電表就包含了路燈和業(yè)主的用的電。。業(yè)主和路燈的是分表，他們到我們公司交。
84784965
2019 05/07 08:54
發(fā)票不會(huì)體現(xiàn)是路燈的電費(fèi)還是業(yè)主電費(fèi)，發(fā)票體現(xiàn)的是總電表的電費(fèi)，總電表就包含了路燈和業(yè)主的用的電。。業(yè)主和路燈的是分表，他們到我們公司交。
84784965
2019 05/07 08:54
發(fā)票不會(huì)體現(xiàn)是路燈的電費(fèi)還是業(yè)主電費(fèi)，發(fā)票體現(xiàn)的是總電表的電費(fèi)，總電表就包含了路燈和業(yè)主的用的電。。業(yè)主和路燈的是分表，他們到我們公司交。
84784965
2019 05/07 08:55
我們開(kāi)業(yè)主是收據(jù)，我們開(kāi)不起發(fā)票
郭老師
2019 05/07 09:21
那業(yè)主自己負(fù)擔(dān)的你做其他應(yīng)收款，你單位負(fù)擔(dān)的做成本費(fèi)用，14-17年的需要通過(guò)稅務(wù)局那邊修改，稅前扣除
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