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問題已解決
您好，我想問一下您，我去年七月份暫估成本100多萬，這個月匯算清繳，我公司成本只回來30多萬，我現(xiàn)在怎么做賬去調(diào)整暫估的成本。然后我收到的成本是怎么算？只要是跟那筆收入相關(guān)的支出都算成本嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
把之前多預(yù)估的70萬調(diào)增，同學(xué)。
收到按你實際收到的確認(rèn)為成本。
2019 05/09 12:10
84784950 
2019 05/09 13:37
我去年九月份暫估成本1183200，今年到去年底陸陸續(xù)續(xù)收到票421000（都已入庫存）我現(xiàn)在將賬反結(jié)轉(zhuǎn)到18年12月份，我該怎么做賬面調(diào)整？我知道先沖抵成本，再做庫存調(diào)整成本，但是我不知道具體的分錄怎么做？
84784950
2019 05/09 13:39
那我企業(yè)所得稅就是稅負是5%還是？
陳詩晗老師 
2019 05/09 13:48
總的收到了42萬成本票，預(yù)估11/8萬，另外 的60多萬還能收到發(fā)票嗎
84784950
2019 05/09 13:57
不一定，估計收不到了?；蛘邊R算清繳之前收不到了
陳詩晗老師
2019 05/09 13:58
那你把118的暫估沖紅，然后作藍色42的成本。
84784950
2019 05/09 16:32
那我應(yīng)該做到19年還是18年呢？
陳詩晗老師
2019 05/09 16:47
你不是反結(jié)賬到了12月，那你就在12月處理
84784950
2019 05/09 16:53
有些同行說盡量在19年處理，18年處理的話，牽扯的問題太多了，我就不知道該咋弄。
陳詩晗老師
2019 05/09 16:54
你已經(jīng)反結(jié)賬就在18年處理，
如果沒有就在19年通過以前年度損益調(diào)整。
84784950
2019 05/09 17:04
答案是不含的
84784950
2019 05/09 17:05
上個忽略，問錯了
陳詩晗老師
2019 05/09 17:10
好的，祝你工作愉快
84784950
2019 05/10 10:18
老師好，我還是昨天的問題，我把賬反結(jié)轉(zhuǎn)到2018年12月份，我具體的分錄怎么做？2019年的期初余額，我要怎么修改？
陳詩晗老師
2019 05/10 10:45
首先，你在18年把之前預(yù)估的分錄沖紅，再做正確的分錄。
你反結(jié)賬到12月，那么你結(jié)賬后期初數(shù)據(jù)就是12年末的了啊。
84784950
2019 05/10 10:59
期初數(shù)據(jù)是12月年末的了，那對后面的賬都是有問題的，是可以直接在12月份做分錄： 紅字 借：主營業(yè)務(wù)成本-1183200 貸;應(yīng)付賬款-1183200，再以收到的票庫存結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？
陳詩晗老師
2019 05/10 12:04
你在12月調(diào)整了，是否是后面所有的賬務(wù)都會影響。還是只是期初數(shù)
84784950
2019 05/10 13:41
應(yīng)該只是期初數(shù)有問題
陳詩晗老師
2019 05/10 14:30
沖紅暫估的分錄，然后做正常的賬務(wù)處理就是了。
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