00:10:00
問題已解決
季度預(yù)繳時彌補(bǔ)了以前年度虧損，匯算清繳時怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，匯算清繳正常做，如果做出來利潤是正的，下個季度你彌補(bǔ)的虧損還是要補(bǔ)繳稅款
2019 05/09 10:45
84784948 
2019 05/09 10:48
老師，我2017年虧損40000，然后18年二季度和三季度彌補(bǔ)了，到了第四季度時的利潤是負(fù)數(shù)，所以不用交所得稅，現(xiàn)在做18年的匯算清繳，當(dāng)時彌補(bǔ)的虧損4萬沒有入賬，所以現(xiàn)在利潤是正數(shù)，那我的4萬事在納稅調(diào)整里調(diào)減啊，還是在收入里減掉??？
小黎老師 
2019 05/09 10:52
您好，18年匯算清繳不需要管以前年度彌補(bǔ)的數(shù)據(jù)，會有一張單獨的以前年度彌補(bǔ)虧損表顯示彌補(bǔ)的情況
84784948
2019 05/09 10:55
我季度預(yù)繳時彌補(bǔ)的以前年度虧損額是不是當(dāng)時應(yīng)該從利潤里摳出來？
84784948
2019 05/09 10:56
我現(xiàn)在的匯算清繳是以前年度彌補(bǔ)困損表填不了，因為季度預(yù)繳時已經(jīng)彌補(bǔ)了，但是在做賬時我沒有扣出來，所以我現(xiàn)在應(yīng)該在表里怎么扣出來，是從收入里扣還是從納稅調(diào)減里扣？
小黎老師
2019 05/09 11:05
你好，你彌補(bǔ)的是17年的，不影響，這個不用在賬務(wù)里面摳出來
84784948
2019 05/09 11:13
我知道老師，我現(xiàn)在在做18年的匯算清繳，我彌補(bǔ)的17年度的數(shù)是不是在利潤表里扣出來，我17年的虧損是在季度里彌補(bǔ)了，麻煩老師看下我問的問題
小黎老師
2019 05/09 11:14
您好，不需要在17年的報表里面扣出來
84784948
2019 05/09 11:19
18年啊，老師
小黎老師
2019 05/09 11:44
您好，季度彌補(bǔ)往年虧損，不論是哪一年的，都不需要在賬上另外做分錄處理
閱讀 1836
描述你的問題，直接向老師提問
547
意見反饋
