免費(fèi)問答

同學(xué)你好這樣做是可以的。

你好其他應(yīng)收放在貸方就好，對于應(yīng)付來說減少，就相當(dāng)與應(yīng)收增加，但是要同一家企業(yè)才能這樣轉(zhuǎn)化。

你好，其他應(yīng)收期初余額在借方是**正數(shù)，你到月底還有沒有收回來的其他應(yīng)收。

您好，沖平的時候，借；其他應(yīng)收款（扣墊付社保及個人所得稅），借：管理費(fèi)用-工資，社保等科目，負(fù)數(shù)。

計提工資的會計分錄： 借：銷售費(fèi)用/管理費(fèi)用/職工薪酬/工資總額 貸：應(yīng)付職工薪酬/工資總額 發(fā)放工資時的會計分錄： 借：應(yīng)付職工薪酬/工資總額 貸：其他應(yīng)收款---社會保險費(fèi)（個人繳納部份） 其他應(yīng)收款---公積金（個人繳納部份） 應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交個人所得稅 銀行存款 繳納社保的會計分錄： 借：銷售費(fèi)用/管理費(fèi)用/職工薪酬/工資總額社保保險（企業(yè)繳納） 銷售費(fèi)用/管理費(fèi)用/職工薪酬/工資總額公積金（企業(yè)繳納） 其他應(yīng)收款---社會保險費(fèi)（個人繳納部份） 其他應(yīng)收款---公積金（個人繳納部份） 應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交個人所得稅 貸：銀行存款 至于計提和繳納社保時，可根據(jù)員工所在部門記入相應(yīng)的費(fèi)用里即可

計提時是不是計入“其他應(yīng)收款”和“其他應(yīng)付款”都可以，沖減的時候沖減相應(yīng)會計科目就行？

如果把這個分錄里的其他應(yīng)付款換成其他應(yīng)收款分錄該怎么做？

因為我現(xiàn)在碰到的就是期初余額在其他應(yīng)收款借方，但又不知道他的分錄是怎么做的

辛苦寫一下按工資表計提時，計入其他應(yīng)收款的分錄又怎么寫呢？

哦，確實，期初余額里沒有其他應(yīng)付款這個科目，原來還可以這么轉(zhuǎn)化，可是這個其他應(yīng)收款的期初余額怎么在借方，思路好繞啊，有點沒想通

上面我的截圖分錄里，計提時沒有提及代扣代繳，只在下月實際發(fā)放工資時體現(xiàn)，但如果這個代扣代繳個人社保要在計提時也入賬其他應(yīng)收款，整體分錄怎么寫？

現(xiàn)在是上月按工資表計提了，沒發(fā)放工資，其他應(yīng)收款代扣個人社保期初余額在借方，求上月計提分錄詳情

你寫一下借貸分錄，我好關(guān)聯(lián)考慮，不然我還是不知道這個余額怎么來的

工資表里的代扣代繳個人社保不計入其他應(yīng)付款，計入其他應(yīng)收款，計提工資時、發(fā)放工資時、繳納社保時三步具體分錄該怎么寫？（把我下面圖片上的其他應(yīng)付款換成其他應(yīng)收款三步的分步分錄怎么做？）你這只寫一步?jīng)_減的管理費(fèi)用又怎么平衡，老師寫全面點吧，不然我又要追問n遍還沒解決我的困惑(⌒▽⌒)