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實(shí)務(wù)
问题已解决
匯算清繳的業(yè)務(wù)招待費(fèi)調(diào)增、工會(huì)經(jīng)費(fèi)調(diào)減、彌補(bǔ)虧損需要做賬嗎?怎么做賬
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你好,這個(gè)是不需要做賬
2019 05/29 10:19
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2019 05/29 10:21
我原來利潤總額為負(fù)數(shù),經(jīng)過匯算清繳調(diào)整,現(xiàn)在交所得稅了 要做分錄 嗎
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鑫鑫老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 05/29 11:03
(1)匯繳后應(yīng)補(bǔ)繳所得稅:
借:以前年度損益調(diào)整
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
(2)繳納所得稅:
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
貸:銀行存款
(3)結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤
借:利潤分配-未分配利潤
貸:以前年度損益調(diào)整
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2019 05/29 11:59
這筆分錄做到2019年還是2018年
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鑫鑫老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 05/29 12:54
2019年匯算清繳后做的
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